老師，你好，我想咨詢下。我去年做了一筆分錄：本來這個(gè)錢應(yīng)該由母公司計(jì)入費(fèi)用的，但是我這邊計(jì)入了費(fèi)用。年終我們向母公司上交利潤的時(shí)候?qū)⑦@筆錢扣除來，當(dāng)時(shí)沒有注意，就計(jì)入了子公司的費(fèi)用。當(dāng)時(shí)做的是：借：管理費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款（注明：其他應(yīng)付款是這個(gè)錢是員工福利，放入我們的超市用的。） 然后今年在給母公司上繳利潤的時(shí)候，我直接把這筆錢扣了，上繳給母公司的。想問下，我如何來調(diào)整這筆分錄。

你好老師，單位22年1月發(fā)放了21年員工父母的贍養(yǎng)金，但是這個(gè)是臨時(shí)加的，21年沒有計(jì)提，這筆費(fèi)用可以計(jì)入22年1月嗎？是計(jì)入管理費(fèi)用福利費(fèi)還是職工薪酬里面呢？

有幾家在22年1月賬上補(bǔ)計(jì)提了21年12的工資，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬借貸方和管理費(fèi)用的對不上，那實(shí)際發(fā)生額我是要根據(jù)哪一個(gè)來，還是說要去調(diào)賬這樣？還是說補(bǔ)21年計(jì)提12月份的工資要用未分配利潤的科目？

老師您好，我21年計(jì)提了一筆工資分錄是借：管理費(fèi)用-管理人員工資-40萬，貸：應(yīng)付職工薪酬-40萬。這個(gè)一直沒有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了，現(xiàn)在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報(bào)表上顯示的管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)，財(cái)務(wù)經(jīng)理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個(gè)分錄我應(yīng)該怎么做呢

老師，我想問下22年應(yīng)付職工薪酬我計(jì)提了5000，實(shí)際發(fā)放4000，做匯算的時(shí)候也是做的賬載5000，稅務(wù)4000，但是23年1季度，沒有調(diào)賬，我現(xiàn)在做23年2季度的賬，可以做借管理費(fèi)用-1000，貸應(yīng)付職工薪酬-1000么。結(jié)轉(zhuǎn)損益借利潤分配-1000，貸管理費(fèi)用-1000，這樣對么