老師，請問下當月貨已到倉庫，對方未開具發票，那我當月暫估庫，我看學堂都是 先借：庫存商品，貸：應付賬款 暫估款，第二個月發票到了再紅沖這筆分錄。 我的做法是當月貨到未開票，借庫存商品（未稅部分），貸應付賬款（未稅部分），第二個月發票到了，再借應交增值稅-進項稅額，貸應付賬款（進項稅額金額），這樣可以嗎

付款 借：預付賬款 602030 貸：銀行存款602030 收到發票 借：庫存商品/應交增值稅進項44702 貸：預付賬款 44702 收到退貨款 借：銀行存款562025 貸：預付賬款562025 然后我跨年認證以后申請了沖紅4697。這張票銷售方開過來以后 我怎么入賬，因為現在是預付賬款貸方余額是4697。我做進項稅轉出和庫存商品。都會導致預付賬款貸方余額增多。怎么處理這種分錄

老師，我們進項票比較多，每次進項票的分錄是借庫存商品 進項稅 貸應付賬款 銀行支付貨款了，借 應付賬款 貸銀行存款 現在老板想看那些公司沒有開進項票的，我直接看每家公司的應付賬款余額科目嗎？我看很多都是貸方紅字的，怎么是貸方紅字呢？

一般納稅人： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費-銷項稅額 借：銀行存款 應收賬款 老師 是這樣的分錄嗎 我這個庫存商品會一直越來越多呀 怎么做是對的呢 借：庫存商品 貸：應交稅費-進項稅額 應付賬款 借：應付賬款 銀行存款

外賬2021年付了貨款借：應付賬款 貸：銀行存款 今年才開了進項發票過來 借：原材料 進項稅額 貸：應付賬款 外賬上已經沖平了 但是我要把進項稅額 做到今年的內賬里面 借：進項稅額 老師 我貸方應該怎么做呢？