老師，那這張表怎么填呢？

這張表不用填，只有發生特殊業務，需要差額扣除時，才需要填?

那這個季度最后的增值稅申報表是這樣填報的嗎？

是的，是這樣填報的。

第一欄的數據就是開票的加上未開票的，然后最后一張附表就是填扣除的那百分之二的數據嘛。

是，第一欄的數據就是開票的加上未開票的，然后最后一張附表就是填扣除的那百分之二的數據

科目余額表里的應交稅費期末余額是我這個季度要繳納的增值稅，還是本期發生額里的貸方數據是這個季度要繳的稅呢？科目余額表選擇的時間是10期--12期這個期間。

本期發生額里的貸方數據是這個季度要繳的增值稅

那我的應交稅費里面有余額是不是我的賬做的有問題，在未結賬的情況下有余額。

與申報表數據不一，是做賬有問題

我的本期貸方發生額是申報表里的數據，但是期末余額的數據和發生額之間相差了15.33，這個15.33是在10月份的時候出現了一個退貨，然后我這邊做了沖減營收。這個我該怎么處理？

應交增值稅有差異15.33？

是這個月的貸方發生額比期末余額多15.33，這個15.33是在10月初發生的退的9月份銷售的貨物。

是營業收入有差異，理解得沒錯吧

那發生退貨沖減營收的時候該怎么做賬呢？我應該是把應交所得稅沖減了，但是沒有沖減到營業收入，所以導致了應交增值稅這里有差異。按到正確的來說我現在賬面上的營業收入應該要減少相應的少的那部分增值稅的額度才對。

沖銷原分錄，再做沖減收入與增值稅的分錄

我在做沖銷收入時用的是藍字沖減，就造成了收入未沖減的情況，用了紅字后就對了。