當月調整上年度利潤，補計提了一部分企業所得稅，分錄做：借：以前年度損益調整，貸：應交稅費--所得稅，結轉： 借：利潤分配--未分配利潤，貸：以前年度損益調整。做完后，資產負債表里的利未分配利潤年末減年初數不等于利潤表的利潤總額，是哪里出了問題呢？
你好，就是因為你調整了以前年度損益調整，才會有這個差異，這個差異可以忽略。
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老師好: 上年度多計提所得稅費用 借：應交稅費—應交企業所得稅 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸:利潤分配一末分配利潤 這樣做了以后，資產負債表的年末未分配利潤數減去年初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，要怎么做資產負債表？
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借：以前年度損益調整 ，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ， 貸：銀行存款 借：利潤分配——未分配利潤，貸：以前年度損益調整 期末，未分配利潤需要結轉嗎
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當月調整上年度利潤，補計提了一部分企業所得稅，分錄做：借：以前年度損益調整，貸：應交稅費--所得稅，結轉： 借：利潤分配--未分配利潤，貸：以前年度損益調整。做完后，資產負債表里的利未分配利潤年末減年初數不等于利潤表的利潤總額，是哪里出了問題呢？
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匯算清繳補稅做了這個憑證借；以前年度損益調整 貸；應交稅費-企業所得稅 借；應交稅費-企業所得稅 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調整，導致后面資產負債表的未分配利潤期末—期初與利潤分配表的凈利潤有差額，怎么辦
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老師，您好！由于我未計提去年的所得稅，今年用了以前年度損益調整科目，做的分錄是 1、借:以前年度損益調整 貸:應交稅金-應交所得稅 2、借:應交稅金-應交所得稅 貸:銀行存款 3、借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 這樣導致了資產負債表的未分配利潤期末數—年初數的金額和利潤表中的凈利潤不一致，就差了以前年度損益這個金額，請問改怎么辦呢？謝謝！
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粵公網安備 44030002003870號
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那利潤表利潤總額和資產負債表，數額不同這樣行么？
可以的，今年一年都不一致，明年就可以了
哦，那年末交納企業所得稅就按照利潤表里的利潤總額來計算嗎？
你好是的，是這么做的。
好的，謝謝了
不用客氣，工作愉快。