老師，我單位去年財政給補貼專用款，去年實際沒用完，但是我報銷別的費用了，去年的分錄是 借 管理費用 貸銀行存款 1000 同時借 遞延收益 貸 營業外收入 1000 我今年專款可以報銷的發票拿回來了，怎么更正這1000元呢
同學你好 多做了一千元嗎
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老師，我單位去年財政給補貼專用款，去年實際沒用完，但是我報銷別的費用了，去年的分錄是 借 管理費用 貸銀行存款 1000 同時借 遞延收益 貸 營業外收入 1000 我今年專款可以報銷的發票拿回來了，怎么更正這1000元呢
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老師，去年有個7月憑證是這樣做得，借，管理費用3萬，貸銀行存款3萬，當時說是付的倉儲費用，所以付了3萬，借的管理費用，今年3月份退回來了，退了26794，然后倉儲費用3206開的專用發票，老師，分錄是去年做的，現在我收到退的錢還有發票應該怎么做賬呢
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老師，去年有個7月憑證是這樣做得，借，管理費用3萬，貸銀行存款3萬，當時說是付的倉儲費用，所以付了3萬，借的管理費用，今年3月份退回來了，退了26794，然后倉儲費用3206開的專用發票，老師，分錄是去年做的，現在我收到退的錢還有發票應該怎么做賬呢 我們是小企業會計準則
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老師，我去年交了保險費，發票到今年才進來的，去年的正確分錄應該是借，應付賬款-單位1000，貸，銀行存款，1000 但是我去年做錯了，寫成借，管理費用1000，貸，銀行存款1000 現在1月發票進來了，我根據發票做借，管理費用884，借，進項稅115，貸應付賬款-單位1000 這樣下來就不對了，老師教我一下怎么調整不影響本年利潤
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老師好，想請教個調賬的問題。去年9月有一筆買東西的款項忘了攤銷，今年想補提。金額15860，攤5年，每月132.17，補提9-12月的。 我們是事業單位，以往購入支付時做的攤銷分錄應該是 借：待攤費用/其他待攤 15860貸：財政撥款收入15860 ，但去年分錄做的是借：單位管理費用 15860貸：財政撥款收入15860 想問一下今年1月如果想補攤銷的話應該怎么做呢，補了之后下一次攤銷時分錄是什么，謝謝！
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你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
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老師去年正常還差1000元專款專用的發票沒拿回來，我用燃油費給補了1000元，也就是去年用完了。結果今年查賬不可以。得專用，購買辦公設備，也就是怎么沖去年上邊的分錄？
那就直接原分錄負數紅沖這個一千
去年的也可以直接紅沖嗎
你是什么會計準則呢
小企業會計準則
那就可以原分錄負數紅沖
好，謝謝老師。
同學你好 滿意請給五星好評，謝謝