小規模納稅人，21年12月份收到了貨物收入，但是未開票給客戶，打算這個月開。分錄怎么做？然后收入產生的增值稅應該在哪個月申報繳納？
你好， 借應收賬款 貸主營業務收入 申報可以在1月份
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小規模納稅人，21年12月份收到了貨物收入，但是未開票給客戶，打算這個月開。分錄怎么做？然后收入產生的增值稅應該在哪個月申報繳納？
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我們是小規模納稅人，1月發貨做了分錄但未開發票： 借：應收賬款10000 貸：主營業務收入9900 應交增值稅100 發票等到5月客戶匯款后再來給他們，應該怎么做分錄
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小規模納稅人公司，2021年收入客戶一直沒給錢，所以我們沒有開收入發票，在22年4月客戶給了100萬21年的收入，然后開發票給對方，這樣子，賬務處理上應該還是算做21年收入嗎？交增值稅怎么算？因為是一整年收入，具體分不清哪個月份，所以不知享不享受小規模增值稅優惠政策？稅務上應該算21年收入稅金還是22年啊？
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企業在今年1月份時，收到一筆貨款，當時客戶不要開發票，我司就做了無票收入，并繳納了一個點的增值稅。到5月份時，客戶又說要開發票，但5月份開始我司已變更為一般納稅人，是要繳3個點的稅金。那這個賬務和申報應該如何做？
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小規模納稅人，洗車收入，1月做的分錄是借庫存現金，貸主營業務收入－未開票，應交增值稅，那我2月開了1月份的發票，這個怎么做賬
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老師，能不能寫清晰一點。12月收到貨物收入分錄怎么做，然后1月開發票時分錄怎么做？
12月份 借應收賬款 貸主營業務收入
1月份 借應收賬款 貸應交稅費應交增值稅
老師，這個分錄我看不懂，我們收到了收入怎么還是借應收賬款
你們收到錢，沒。收到的話借銀行存款
收到了啊，12月收到了，但是今年1月才開票
借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅 1月份收到發票，放到這筆憑證后面即可的
那增值稅就是放在2021年12月申報了是嗎？
可以12月份，也可以1月份，建議1月份，發票在1月份因為
那在12月做應交增值稅的分錄沒有問題嗎
沒有問題，很正常的