您好,是需要用遞延所得稅負(fù)債科目
請(qǐng)問(wèn)老師,固定資產(chǎn)500萬(wàn)以內(nèi)加速折舊,會(huì)計(jì)法和稅法不同會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債。那么有人固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表也直接做成了購(gòu)買(mǎi)次月一次折舊,記賬憑證也是一次折舊。這樣就沒(méi)有差異了。請(qǐng)問(wèn)這兩者都可以這么做嗎
老師,企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做500萬(wàn)一次性加速折舊時(shí),可以不用遞延所得稅負(fù)債科目嗎?直接做管理費(fèi)用累計(jì)折舊,然后后期再做所得稅報(bào)表上納稅調(diào)增。
老師,企業(yè)有固定資產(chǎn)一次性折舊加速折舊,做了遞延所得稅負(fù)債科目,但是報(bào)財(cái)報(bào)時(shí),電子稅務(wù)局核的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,里面沒(méi)有遞延所得稅負(fù)債一項(xiàng),那資產(chǎn)負(fù)債表的遞延所得稅金額填哪里呢?
老師,企業(yè)去年用了固定資產(chǎn)500萬(wàn)以內(nèi)一次性折舊政策,然后做的遞延所得稅負(fù)債,今年納稅調(diào)增,需要調(diào)整遞延所得稅負(fù)債對(duì)吧,是要12月末前調(diào)整嗎?
老師,上年用了固定資產(chǎn)500萬(wàn)一次性折舊政策,今年納稅調(diào)增,第四季度做了分錄 借:所得稅費(fèi)用 貸:遞延所得稅負(fù)債 ,老師那第四季度企業(yè)所得稅主表里這個(gè)所得稅費(fèi)用要填進(jìn)去嗎
A股東最初投資了210萬(wàn),后面公司股東各種變動(dòng) 現(xiàn)在A股東股份占比實(shí)收資本只需要160萬(wàn),那最初多投資的50萬(wàn)需要公司退回嘛
請(qǐng)問(wèn)一下購(gòu)買(mǎi)自產(chǎn)自銷(xiāo)的水果可以扺扣幾個(gè)點(diǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅
老師好,請(qǐng)問(wèn)下那個(gè)現(xiàn)金流量表不是只看銀行存款和庫(kù)存現(xiàn)金科目的嗎?為什么這個(gè)和銀行存款及庫(kù)存現(xiàn)有關(guān)的押金和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用都寫(xiě)到現(xiàn)金流量表來(lái)的呢?幫我看下那個(gè)現(xiàn)金流量表的,里面我標(biāo)注數(shù)字9的,都是來(lái)源于這個(gè)憑證的
初級(jí)經(jīng)濟(jì)法的問(wèn)題,在企業(yè)所得稅中,轉(zhuǎn)讓使用過(guò)的生產(chǎn)設(shè)備收入 屬于什么收入
老師,公司被列為稽查對(duì)象,要反饋?zhàn)圆楸恚渲凶圆楸碛幸豁?xiàng)是查進(jìn)和銷(xiāo)的發(fā)票,要求有問(wèn)題的發(fā)票做調(diào)整,我們?cè)趺磁卸òl(fā)票是否有問(wèn)題?怎么檢查發(fā)票呢?哪些發(fā)票算是有問(wèn)題的?有發(fā)票沒(méi)付賬的算有問(wèn)題的嗎?
老師,關(guān)于代發(fā)工資問(wèn)題,是不是要通過(guò)農(nóng)民工專(zhuān)戶發(fā)放?不能直接從總包公賬發(fā)放到個(gè)人卡上?
老師,個(gè)稅中專(zhuān)項(xiàng)扣除如果一個(gè)孩子2歲一個(gè)孩子9歲,每月可以扣除兩個(gè)孩子的4000元嗎
老師,我做資金憑證,隱行日記賬收入怎么和我的應(yīng)收賬款科目余額表這列金額不一致
不太明白是請(qǐng)問(wèn)經(jīng)營(yíng)所得和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得的區(qū)別是什么?這個(gè)個(gè)人銷(xiāo)售的是自己生產(chǎn)并且自己使用過(guò)的設(shè)備銷(xiāo)售給我們,是按照“財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得”計(jì)算個(gè)稅還是按照“經(jīng)營(yíng)所得”繳納個(gè)稅,并且描述一下原因
個(gè)體戶開(kāi)房屋租賃專(zhuān)票,都有些啥稅 稅率多少
不用不行嗎?稅法對(duì)這個(gè)固定資產(chǎn)一次性加速折舊賬務(wù)處理也不要求?
您好,為什么不使用呢?這樣處理才是正確的
老師,覺(jué)得麻煩,而且賬結(jié)完了,稅也報(bào)完了,不改也沒(méi)事吧。
您好,是的,不影響其他事項(xiàng)