老師好！請問：本月進項稅留抵余額為：10萬，會計分錄 ：借：應交稅費-應交增稅-轉出多交增值稅10萬 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額10萬 然后 借：應交稅費-未交增值稅10萬 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出多交增值稅10萬 這樣做對嗎老師 謝謝！
您好，是的，可以這樣做分錄
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老師、你好，我公司10月份進行多于銷項稅額，多出來的進項稅額做分錄： 借：應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 10萬元 應交稅費應交增值稅銷項 100萬元 貸：應交稅費應交增值稅進項。110萬元 11月份發生銷項稅額30萬元，11月份沒有進項稅額，10月份留抵進項稅額10萬元（轉出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬元 11月份怎么做分錄呀？
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比如進項8萬，銷項10萬。 請問增值稅計提是：借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 2萬 貸 應交稅費-未交增值稅 2萬。 還是： 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額10萬 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅費8萬 貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅2萬。再做前面那步，借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅2萬 貸 應交稅費-未交增值稅2萬。 就是要不要把進項銷項先結轉到相反方向？還是不用？
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老師，6月銷項稅額10萬，月末，是不是還有做轉出銷項稅額，①借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 10萬 貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅10萬 ② 借 應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅10萬 貸 應交稅費-未交增值稅 10萬 7月繳納的時候 借 應交稅費-未交增值稅 10萬 貸 銀行存款 10萬 是這樣嗎
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老師好！請問：本月進項稅留抵余額為：10萬，會計分錄 ：借：應交稅費-應交增稅-轉出多交增值稅10萬 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額10萬 然后 借：應交稅費-未交增值稅10萬 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出多交增值稅10萬 這樣做對嗎老師 謝謝！
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2、L公司為增值稅一般納稅人，2021年1月銷項稅額合計200萬元，進項稅瓤210萬元，進項稅額轉出20萬元，上期留抵稅額5萬，則月末的賬務處理票（） A、借：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）10萬 B、借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）10萬 C借：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）5萬D.借應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）5方
粵公網安備 44030002003870號
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嗯嗯 如果下個月產生新的進項稅有2萬 銷項有20萬 那分錄應該怎么做呢？謝謝老師！
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額20萬 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額2萬 貸：應交稅費-未交增值稅10萬 貸：應交稅費-就將增值稅-轉出未交增值稅8萬 然后再做 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅8萬 貸：應交稅費-未交增值稅8萬 對嗎老師？
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額20萬 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額2萬 貸：應交稅費-未交增值稅10萬 貸：應交稅費-就將增值稅-轉出未交增值稅8萬 然后再做 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅8萬 貸：應交稅費-未交增值稅8萬 對嗎老師？
可以這樣直接做： 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）18 貸：應交稅費——未交增值稅 18
那繳稅時不應該是交8萬嗎？
您這樣做有點復雜了，第一筆也可以這樣做 借：應交稅費——未交增值稅 10 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）10 或者是，加入留抵稅額不退稅，下期繼續抵扣的話，也可以不做賬務處理
結轉的這個增值稅需要做附件嗎？謝謝老師
這個倒不需要，做記賬憑證結轉即可
謝謝老師
不客氣，很高興能幫到您