你好,把遞延所得稅資產(chǎn)沖掉就可以了。
老師,以前年度虧損,計提了一筆遞延資產(chǎn),今年全面彌補虧損后以前計提的賬務(wù)怎么處理嗎
上年度虧損,今年第一季度盈利可以彌補以前年度虧損,盈利額小于以前年度可彌補虧損數(shù)額,不計提所得稅;盈利額大于以前年度可彌補虧損數(shù)額,按差額計提所得稅。同時,可彌補虧損數(shù)額,應(yīng)以所得稅匯算清繳數(shù)據(jù)為準。請問老師,這個說法正確嗎
老師好,第二季度企業(yè)所得稅計提時由于可以彌補去年虧損,所以只計提了一點,而年初余額還有遞延所得稅資產(chǎn),彌補去年虧損需要動遞延所得稅資產(chǎn)這個科目嗎?
2022年虧損計提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補虧損40萬,2023年前兩個季度虧損計提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補虧損50萬,2023年3季度盈利300萬元,所得稅稅率20%,那三季度應(yīng)該怎么計提遞延所得稅呀?是先沖2022年計提的虧損么
2022年虧損計提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補虧損40萬,2023年前兩個季度虧損計提了遞延所得稅資產(chǎn)—未彌補虧損50萬,2023年3季度盈利300萬元,所得稅稅率20%,那三季度應(yīng)該怎么計提遞延所得稅呀?是先沖2022年計提的虧損么?分錄怎么做呀
這個題計提折舊沒有一個是符合這個公式的
老板一共開了4家公司,一家是育苗基地公司,一家是做護膚品原材料,一家是國際貿(mào)易公司,一家是投資公司,老板問我?guī)准夜局g要怎么開票才合適,叫我出一份稅務(wù)籌劃方案給他
開代理記賬公司,個體工商戶可以嗎?這樣還是需要三個專職人員嗎?
公允模式下的投房出租了,確認收入的時候,不用結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎?所以可以理解為公允模式下的投房出租是沒有成本的?因為他沒有折扣減值呀!
這總結(jié)為提尾不提頭。這道題
納稅人在年應(yīng)稅銷售額超過規(guī)定標準的月份(或季度)的所屬申報期結(jié)束后15日內(nèi)按照本辦法第六條或者第七條的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù),老師如何理解這個月或者季度?假設(shè)我1月份超過500萬標準了,我能在4月份申請成為一般納稅人嗎?算逾期嗎?沒有接到稅務(wù)通知書
納稅人在年應(yīng)稅銷售額超過規(guī)定標準的月份(或季度)的所屬申報期結(jié)束后15日內(nèi)按照本辦法第六條或者第七條的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù),老師如何理解這個月或者季度?假設(shè)我1月份超過500萬標準了,我能在4月份申請成為一般納稅人嗎?算逾期嗎?沒有接到稅務(wù)通知書
銀行手續(xù)費沒有需要納稅調(diào)整的,需要填寫到a105000第23行嗎
想要查看企業(yè)這個月收入多少增值稅專票在哪里查
老師,好。成立上市公司,都要具備那些條件,或者前期都要做那些準備
沖掉后在做損益結(jié)轉(zhuǎn)就可以是嘛
你好,是的,是這樣的。