老師，當月銷項稅4166.17 ，進項稅4095.96（已勾選認證）增值稅月底結轉是不是 這樣錄 1、借：應交增值稅-應交增值稅-應交銷項稅 4166.17 貸：應交稅費-應交增值稅-應交進項稅 4095.96 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 70.21 （在貸方需要繳納 ）2、借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 70.21 貸：應交稅費-未交增值稅 70.21 3 、下月繳納時 借：應交稅費-未交增值稅 70.21 貸：銀行存款 70.21 ；

老師好建筑行業異地項目，比如預繳增值稅7000.本月應交增值稅2000. 預繳時：借：應交稅費——預繳增值稅7000 貸：現金 7000； 最后結轉時：借： 應交稅費——轉出未交增值稅 9000 貸：應交稅費——未交增值稅 2000 應交稅費——預交增值稅 7000 分錄是這樣做的嗎？

待認證轉進項后，就是剛才那個分錄，已經轉到進項 然后，你的銷項大于進項時處理 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值 貸 應交稅費未交增值稅 最后要結轉到未交增值 2.預繳時 借應交稅費預繳增值稅 貸銀行存款 最后提現預繳要少交稅 借應交稅費未交增值 貸應交稅費預繳增值稅 先預繳增值稅后，待認證跟應交增值稅如何轉化？

借 管理費用 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 貸 銀行存款 認證之后， 借 應交稅費-應交增值稅進項 貸 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 結轉 借 銷項 貸 進項 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-未交增值稅 繳納時 借 應交稅費-未交增值稅 貸 銀行存款 老師，分錄是這樣嗎？

2023-06-14 12:59 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 老師最后一步（銷大于進）（進大于銷）是不是結轉他們的差額（銷減進）