老師，我公司是建筑安裝工程得小規模納稅人，我在7月份的時候開了25500的技術服務專票出去，計提了成本，借：主營業務成本24600，貸：應付賬款-暫估成本24600，然后在10月份的時候收到了25500，我們之前是把這個項目承包給另外個公司做，10月份收到對方開的小規模的普票，款是11月份支付給對方公司的，我想問的是，我現在收到票了，要怎么樣入賬呢？
同學你好 這個開出去發票做收入 收到發票做成本
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老師我們6月份的時候跟一家國外公司約定，國外公司給我們公司設計大橋圖紙，我們10月完成給他付款6萬，同時6月份國外公司給我們開了一張商業發票，我們已經把這商業發票入賬作為“主營業務成本”但是6月份當時也沒簽訂合同，只是通過視頻會議通話約定，到了現在11月份圖紙還沒完成，國外公司突然說不給我們設計大橋圖紙，我們公司也不用給他們國外公司付款了，但是之前的商業發票已做賬，借：主營業務成本，貸：應付賬款~國外公司。現在我們公司也不會付款了，國外公司要把商業發票作廢了。這時候我們現在該怎么做分錄呢？
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老師，請問，我公司銷售安裝空調的一般納稅人企業，11月份我公司開了一張空調維修費的專用發票給對方公司，暫未收到款，然后我公司10月份的時候收到另外個公司開過來的空調維修費的專票，我就直接拿去抵扣了，我現在要問的是，我開出去的票跟抵扣的票要怎么樣入賬？
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老師，我公司是建筑安裝工程得小規模納稅人，我在7月份的時候開了25500的技術服務專票出去，計提了成本，借：主營業務成本24600，貸：應付賬款-暫估成本24600，然后在10月份的時候收到了25500，我們之前是把這個項目承包給另外個公司做，10月份收到對方開的小規模的普票，款是11月份支付給對方公司的，我想問的是，我現在收到票了，要怎么樣入賬呢？
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老師，我公司是建筑安裝工程得小規模納稅人，我在7月份的時候開了25500的技術服務專票出去，計提了成本，借：主營業務成本24600，貸：應付賬款-暫估成本24600，然后在10月份的時候收到了25500，我們之前是把這個項目承包給另外個公司做，10月份收到對方開的小規模的普票，款是11月份支付給對方公司的，我想問的是，我現在收到票了，要怎么樣入賬呢？具體的科目是怎么樣的呢
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老師，之前會計在三月份的時候做了暫估借主營業務成本貸應付賬款暫估300萬，我是在4月份接手的這個建筑公司，我這邊是新建的賬套，然后我在5月份回來一筆暫估發票，我沒有沖減暫估，直接入了成本，現在7月份的時候發現了這個問題，可以在7月份直接做暫估分錄嗎？他之前沒有用工程施工科目，我現在加上了這個科目
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那晚之前計提了成本要怎么樣沖減呢？
同學你好 直接原分錄負數紅沖
老師，有具體分錄嗎？真的不會做
紅沖后，正確的分錄又是怎么樣的呀？
同學你好 按照正確的金額再做一遍
紅沖，借：成本-24600，應付賬款-24600，收到票，借成本25500，貸應付賬款25500（xx公司），付款時候，借，應付賬款xx公司，貸：銀行存款，是這樣嗎？
同學你好 對的 是這樣的
老師，普通發票都是開多少進多少成本吧，
可以成本比收入少 因為要有利潤嘛
那對方開給我的票跟我收款的票是一樣的，那晚肯定要跟著我的票走吧
同學你好 是的 肯定要按照發票來