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籌備期收到的進項稅發票不抵扣也要勾選嗎?籌備期,收到暫不抵扣的進項稅發票,分錄:借:管理費用-開辦費 應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款,?這樣對嗎?

2022-01-06 15:58
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-06 15:59

您好 請問以后期間需要抵扣的吧

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快賬用戶2568 追問 2022-01-06 16:24

?我需要勾選嗎?還是后期抵扣的時候才勾選?現在收到發票不需要做賬?掛往來嗎?

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齊紅老師 解答 2022-01-06 16:24

是后期抵扣的時候才勾選 計入應交稅費-待認證進項稅額科目

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您好 請問以后期間需要抵扣的吧
2022-01-06
您好 是的 不能抵扣的進項,也沒有勾選抵扣,做賬的時候是就不計入應交稅費-增值稅稅-進項稅額科 如果有不能抵扣的進項分錄是變成:借:研發支出-費用化支出,貸:銀行存款
2021-04-22
你好,你沒有認證的話,應該做到應交稅費,待認證里面待抵扣,這個是一般納稅人輔導期你認證了,但是當月不允許抵扣的情況。
2021-06-03
你好對的,就是這樣子做。
2024-12-06
是的,就這樣做就可以了
2023-06-10
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