Q
老師好，請問我們企業是小規模納稅人，11月份的銷售收入，是60多萬，其他月份都沒有收入，符合年≤280萬，這種可以減免增值稅和附加稅嗎？
2022-01-06 15:54
2022-01-06 15:57
你好不可以的，這里是看季度銷售額。
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你好不可以的，這里是看季度銷售額。
2022-01-06
您好
只要一個季度的銷售額不超過45萬就可以
2021-04-06
這個是按季度算，一個季度不超過45萬才行，不是按年度算的。
2021-12-17
你好，不可以享受加計抵減的，要看三個月的期間
2021-04-28
您好，申報后再沖。通常1月算去年12月的稅，才享受優惠。
2022-01-13
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Q
老師，你好，我公司原來是小規模納稅人，截止現在公司已經運行了11個月了，銷售收入是230多萬.本月銷售收入是560萬，連續12個月內銷售收入是790萬，這樣就會轉成一般納稅人，我想問的是，790萬中，500萬按照小規模納稅人繳納增值稅？290萬按照一般納稅人交增值稅？本月的銷售收入560咋樣計算增值稅？本月560萬還可以按照小規模納稅人開票繳納增值稅嗎？
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Q
老師，您好，想問一下，就是我是從10月份申請為一般納稅人的，所以11月份按照一般來做賬了，現在在做10月份的賬（10月份還是按照小規模的），10月份銷售額小于15萬，所以免稅的，但是我忘記做把應交稅費-應交增值稅轉到營業外收入或者其他收益里面了，我做到11月份的賬里面可以嘛
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Q
你好老師，我們是小規模納稅人，我們10月份剛辦理的稅務登記，我們10月11月12月這一季度銷售收入80萬，這一季度超過45萬免征額了需要交增值稅，但我又聽說一年不超過180萬可以免交增值稅，我們這種情況需要交增值稅嗎，我是河南的
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Q
老師好，請問我們企業是小規模納稅人，11月份的銷售收入，是60多萬，其他月份都沒有收入，符合年≤280萬，這種可以減免增值稅和附加稅嗎？
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Q
請問老師:我公司（小規模納稅人）2021年12月有含稅收入30萬元，之前都是籌建期沒有收入，所以增值稅不用交附加稅也不用交，請問:不用交的增值稅我是不是12月末就得沖減，借:應交稅費-應交增值稅 貸:營業外收入-稅費減免 還是等到2022年1月份申報后再沖減？
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哦哦，小規模納稅人是要按減按50%征收城市維護費，教育費附加，地方教育附加嗎
你好，對的是的，可以的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
減按59%的附加稅，減免部分是作為營業外收入入賬，還是在做分錄是就直接按減免后的金額直接處分錄
你好，交多少，具體多少就可以的。q
多少做多少就可以的，不用做到營業外收入。
計提的時候一步到位，就可以嗎？還有救是我們一直都是虧損狀態，像11月份收了60多萬，這種企業要繳納企業所得稅嗎
哦對的是的，累計是虧損的，不需要交企業所得稅。
嗯嗯，企業繳了一年的房租，這個是計入長期待攤費用，還是計入其他應付款，物業費我們是半年一付，這個是一次性幾費用，還是要攤銷，如果要，具體怎么操作呢
做到其他應收款里面的，然后按月分攤，借管理費用貸其他應收款。
如果你放到其他應付款，會出現負數的。
一年的房屋租金除以12，這個就是按月分攤的。
老師，是我們付給人家房租
借其他應收款貸，銀行存款按月分攤，借管理費用貸其他應收款，不是嗎？
這個分錄不就是支付出去的。
相當于是其他預付款，我還是繞不過來，是每個月分攤的時候，借管理費用，貸其他應收款
好對的是的是這么做。
哦哦哦，那半年一付的物管費呢
你好，是支付的話借其他應收款貸，銀行存款，借管理費用貸，其他應付款金額不大的，你可以一次做到管理費用。
好的好的，謝謝老師了
不用客氣，工作愉快。