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老師,我們是小規模納稅人,我們10-12月份共開了4張金額合計41萬的增值稅專用發票,稅額合計12000元,我們一月份報稅的時候是不是得這12000的交增值稅啊?

2022-01-06 10:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-06 10:11

是的,你的理解是正確的

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快賬用戶9342 追問 2022-01-06 10:14

那我這憑證上的稅額就不結轉了,等著1月份納稅申報的時候交了稅在做分錄了是嗎?

那我這憑證上的稅額就不結轉了,等著1月份納稅申報的時候交了稅在做分錄了是嗎?
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快賬用戶9342 追問 2022-01-06 10:15

如果銀行存款支付的分錄是不是 借:應交稅費應交增值稅12000 貸:銀行存款12000

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齊紅老師 解答 2022-01-06 10:16

是的,就是這樣做沒錯

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是的,你的理解是正確的
2022-01-06
借應交稅費應交增值稅 貸銀行存款
2023-01-11
主表的第2行填50萬,第3行填5萬
2024-06-13
同學你好 直接填寫在附表一就可以了
2023-01-16
你好,九月份兒的時候計提附加稅就可以,增值稅不需要計提
2021-07-21
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