那之前還回來的500我怎么做？

請問這500直接現付給你們的嗎

是的直接給的現金

好的 借 現金 貸 銀行存款

？貸銀行？ 我銀行付了個人500和公司500總計1000的公積金，后來員工腿跪了500的個人部分，另外500不打算退。 所以收了500現金，你這個分錄我看不懂啊

同學 合計分錄是 借 現金-個人部份 500 借 營業外支岀-公司部份 500 貸 銀行存款 1000

原來的分錄不需要做紅沖哦？

是要沖紅的 就這個人的這一部份1000元

這張圖，有b員工工資里面扣的公積金款個人部分500元，但實際交的是a員工的公積金，交了a員工的個人部分500和公司部分500，本來要讓a員工退回公司1000的，沒退成只愿意退500。 并且公司已經收到a員工現金500。現在b員工要補繳納公積金個人和公司部分總計1000

可不可以把具體怎么做分錄寫一下 另外你說紅沖 需要一整筆紅沖嗎再重新做？那還涉及集體分錄呢

同學 你好 根據你現有分錄 整合如下分錄 借 現金500 借 營業外支岀 500 貸 管理費用 -個人部分 500 貸 管理費用-公司部分 500

下個月 給b補交的那2個月的個人部分 用收回的這個現金給他替既可

我原分錄不變，新增一筆你剛發的這個分錄即可是嗎？

計提繳納公積金按正常的做分錄 在發放工資 代扣代繳時 用現金500沖b的個人部分