老師您好，公司是2019年八月份成立的小規模，當時基本戶里也沒有錢，2019年12月份有一筆業務3000元的，12月份先開的票，所以老板就打了100元錢進去，在稅務局代開的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應收賬款，后面1月份貨款到了，沒有跟代賬公司說也就沒做成收入，還在應收上掛著的，但是同時又發生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續費有250元錢，老板又私自把錢轉到自己卡里作為報銷費用，這些都沒跟代賬公司說，他們也沒有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財務交接過來了，1-3月份的那個季度他們什么也沒做，實際上是有發生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒有做賬，現在我想把這個應收賬款做平，讓老板又打了3000元進去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續費又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費用的呀？所以請教老師

老師，我們公司計劃12月底拿到營業執照，并且將 集團之前幫忙采購的 固定資產 從集團處買過來 入賬，一些之前集團支付的費用 也要付給集團，將 一些還沒有發生的費用 預提。但是集團不一定 月底馬上給我們開票，開票要等到1月份（兩家公司都在上海的話，開票是不是一定要 購買方 稅務登記完成才能開票? 只是拿到工商營業執照還不行？只拿到工商營業執照稅務信息還不完整，并且基本戶也沒有開好，暫時不能給我們 開票？）。 這種情況下，雖然12月底入了固定資產 和 費用 并且預提了一部分費用，因為稅務登記沒有完成，也沒有收到發票，那么1月份需要做 納稅申報 嗎?

老師，您好！ 代墊付的2018年11月份兩張增值稅專用發票，金額有點大，是公司集體培訓費，真實發生的，也有協議，到現在還沒報銷，現在2021年12月份了，還能報銷嗎？賬目上如何處理？謝謝老師

老師，您好！ 代墊付的2018年11月份兩張增值稅專用發票，金額有點大，是公司集體培訓費，真實發生的，也有協議，到現在還沒報銷，現在2021年12月份了，還能報銷嗎？賬目上如何處理？謝謝老師 3月份計提了還沒支付

老師您好，請教您個問題，我們公司是做產品研發的，是高企，有單獨設立研發輔助賬，然后我們公司每個月計提工資總額是6萬多，實際發放3萬多，還有3萬多是4個研發人員的工資是沒有發，每個月計提，2021合計計提了1-12月未發金額是35萬，然后2022年4月30日我們才把計提的35萬左右全部發放完，因為我們要研發加計扣除的。那現在關鍵問題是我4月份這筆計提的費用發了，我會計賬上要怎么做呢，第一次遇到這種問題，我不知道要怎么處理，麻煩老師指導一下，謝謝。