是老師，現在是這個情況，因為我們這個辦公室是臨時的，然后租的那個私人的那個房子來作為辦公室用，然后這個我們不是交了房租以后，那個老板不是應該要給我們一張發票我們入賬嗎？但是現在她不愿意去那個稅務局開票，讓把那個稅金給扣下來，然后其余的錢給他啊，然后我們那個負責人呢，然后就輸，就讓給算出來啊，多少錢扣出來以后她好給她賺，賺錢那個我，我就不知道這個交房租的這個稅率是多少。

老師，您好，我們七月份的時候是小規模納稅人，銷售出100元的產品，銷項稅按1%交了1元，八月份變成一般納稅人，7月份的100收入又退回來了，我得怎么做分錄？尤其是銷項稅這怎么辦，七月的稅已經交完了，八月退回時正常得沖收入，稅得怎么做，，，然后我報八月份稅的時候銷項稅額就對不上了，因為收入的金額里面少了退7月份的100元。

老師，因為疫情原因，小規模納稅人暫時免征房產產稅和土地使用稅，但是我不知道，我交了，然后后期稅務局把這個稅退回來了，這個退稅我該怎么做會計分錄？

老師，請問房地產企業預交的增值稅可以抵扣正常繳納的增值稅，但是不能抵扣預交的增值稅，對嗎？我們之前預交了增值稅，但是不知道預交的可以抵扣正常產生的增值稅，后面產生的也正常繳納了，后面稅局通知我們更正申報，把這部分正常產生的增值稅退回來了，但沒退到銀行卡，而是我們下期產生了稅款直接從里面抵扣，我們這期因為預交產生了增值稅和附加稅，請問老師，我們這期因為預交產生的增值稅和附加稅可以從退回來的這部分錢里面抵扣嗎？

老師，請問我們房地產企業原來預交了增值稅產1000，不知道預交的可以抵扣正常產生的增值稅，后期產生的增值稅，我們也正常繳納了，后來稅局通知我們更改申報表，我們原來因為填錯報表退回了500，原來做賬時候借稅金及附加50，貸應交稅費_附加稅50借應交稅費_附加稅50.貸銀行存款50，退回來時借應交稅費_附加稅50，貸稅金及附加50，現在因為預交產生了40的附加稅，，若是付錢，借應交稅費_附加稅40，貸銀行存款40，但是現在是直接抵扣的，借應交稅費_附加稅40，貸應交稅費_附加稅40，這個邏輯說的過去，但是應交稅費的余額還是50又不對，要是借稅金及附加40，貸應交稅費_附加稅40，那和房地產企業說因為預交產生的附加稅不用計提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應交稅費_附加稅50嗎？怎么是10呢？