老師您好，我們公司是小規模的物業公司，在五月份給某公司開了一張專票5400。借:應收賬款5400。貸:主營業務收入-物業管理費5400。沒有計提稅，在七月份報二季度稅時，交了53.47的增值稅 和1.87的城建稅，那七月份的賬務處理怎么做。在八月份確定這5400元的應收賬款，收不回來，對方公司已把發票退回，我們已經開了紅沖專票，那八月份的賬務處理怎么做。急急急急急

老師，這種怎么做分錄呢 是這樣的就是我七月份摁開了發票，然后產生了1萬多的稅款之后，我當時沒有繳納這筆稅款，因為我手里面有鏡像，于是我在八月份的時候我就勾選了這一筆進項。 然后在稅務大廳去做了一個留底抵欠就把我錢欠的稅款給抵消，然后這個我就不知道怎么做分錄。 就是七月份的七月份開的發票，然后八月份申報的時候我沒有給他交了稅款，然后在九月份生到八月份的時候我勾選拿很多發票，然后就用進項稅額來給撿錢稱的前面所欠的稅款就是這個怎么回事。

老師，您好，我們七月份的時候是小規模納稅人，銷售出100元的產品，銷項稅按1%交了1元，八月份變成一般納稅人，7月份的100收入又退回來了，我得怎么做分錄？尤其是銷項稅這怎么辦，七月的稅已經交完了，八月退回時正常得沖收入，稅得怎么做，，，然后我報八月份稅的時候銷項稅額就對不上了，因為收入的金額里面少了退7月份的100元。

李老師，一般納稅人公司，2021年12月開出的發票不含稅收入11508.85 ，已經做了收入，因為單價錯誤，購貨方沒有抵扣 也沒有退貨，22年1月份做了紅沖然后又重新開具了發票不含稅價是14668.14 這個業務我在1月份做賬的時候整個分錄怎么做？

老師您好，我想咨詢一下，我2月份報1月份的個稅時需繳納1月份個人所得稅3.74元，后面發現錯了，做了更正申報。實際應扣個稅為3.11元，但是銀行已經按照之前的金額扣了個稅，多扣的沒有退回來，現在這種情況怎么處理