2020年公司外購產品一批用于職工福利,該批產品成本為100000.00元,市場不含稅售價為120000.00元。會計上未確認收入。企業所得稅怎么進行納稅調整？
你好，要做納稅調整
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甲企業為增值稅一般納稅人，2020年7月25日，讓職工發放一批自產的空調作為福利，該批產品售價為8萬元，生產成本為5.2萬元，按計稅價格計算的增值稅銷項稅額為1.04萬元。不考慮其他因素，該筆業務應確認的應付職工薪酬為 （ ）萬元。
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2020年公司外購產品一批用于職工福利,該批產品成本為100000.00元,市場不含稅售價為120000.00元。會計上未確認收入。企業所得稅怎么進行納稅調整？
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2020年公司外購產品一批用于職工福利,該批產品成本為100000.00元,市場不含稅售價為120000.00元。會計上未確認收入。他的職工福利費是多少？在稅法上和會計上職工福利費一樣嗎？
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甲公司本年12月領用本公司自產產品100件發放給行政管理人員作為職工福利，該產品成本為每件600元，市場價格（不含稅）為每件700元，增值稅稅率為13%。該批產品已經發放給行政管理人員。本年未考慮該筆業務之前的會計利潤總額為80 000元，沒有其他納稅調整項目。 要求：對甲公司企業所得稅相關業務進行計算及賬務處理。 重點求納稅調整項目！！ 老師這里納稅調整需要調嗎
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2020年公司外購產品一批用于職工福利，該批產品成本為100000.00元，市場不含稅售價為120000.00元。會計上未確認收入。企業所得稅怎么進行納稅調整？
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借 應收賬款 貸 主營業務收入 應交稅費 增 銷項 銀行存款 借銀行存款 貸應收賬款 上邊銀行存款 和下邊 銀行存款 賬戶是平的么 最上邊的銀行存款是 運輸費等 賬戶怎么能平？ 您好，第1個分錄不存在銀行存款，這是我們應收客戶的分錄， 應收客戶的分錄怎么理解 您好，銷售給客戶是我們 要收款，不是付款，付款是付給供應商、 借：應收 貸：主營業務收入 銷項稅
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粵公網安備 44030002003870號
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1.要做進項稅額轉出 借 管理費用 福利費 貸庫存商品 應交稅費應交增值稅進銷稅額轉出 以上根據你的進項稅填金額即可
1.要做進項稅額轉出 可以分解 計提借 管理費用 福利費 貸應付職工薪酬 確認 借 應付職工薪酬 貸庫存商品 應交稅費應交增值稅進銷稅額轉出 以上根據你的進項稅填金額即可
繳納企業所得稅的時候怎么納稅調整呢？
你看你的福利費有多少，如果沒超過職工薪酬的14%，就不用調整所得稅。如果超過就要把超過部分調增所得繳納所得稅！
看福利費就行了嗎，不用管稅法和會計上的成本收入的差異嗎？因為稅法上不是做了賬然后會計上沒做帳。
你調整后就是稅法調增！直接在納稅調整！
好的，謝謝老師！
你做賬是會計做賬，會計和稅法有差異就要納稅調整，納稅調整是無無需做憑證！