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老師,我們企業想認定高新技術企業。但是我們之前沒做研發費用,后期可以調賬嗎?按月調入當期。認定機構認定時需要哪些稅務申報資料?

2021-11-09 10:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-11-09 10:35

學員你好,如果都是費用化支出可以當月調入當月費用,認定機構認定需要三年的審計報告,包括收入比例,研發支出占比等專項報告

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齊紅老師 解答 2021-11-09 10:35

而且研發支出核算一定要分明細項目的

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齊紅老師 解答 2021-11-09 10:35

不能是手工賬,必須調整電腦賬

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快賬用戶5448 追問 2021-11-09 13:37

我要去以前的月份的調賬,是嗎?稅務局的報表也要更正申報吧,審計時,他們會要求提供哪些資料?

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齊紅老師 解答 2021-11-09 13:39

要去以前的月份調賬,研發支出加計扣除需要更正申報

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快賬用戶5448 追問 2021-11-09 13:45

我們還不是高新企業,所得稅匯算清繳那個也要填嗎?稅務局的財務報表不用更正嗎?

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齊紅老師 解答 2021-11-09 13:45

都需要更正的,不是高新技術企業不影響加計扣除

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學員你好,如果都是費用化支出可以當月調入當月費用,認定機構認定需要三年的審計報告,包括收入比例,研發支出占比等專項報告
2021-11-09
同學你好 這個可以的 做研發支出明細賬
2021-11-04
你好,如果你們不想從2021年開始,就必須調賬,工作量是很大,但是只能這么做。你們可以找專門做高新資質的公司協助你們調賬。如果從2021年開始,那三年后很可能高新政策又變了,你們的工作會變得被動。
2021-04-13
對于審計報告中的重分類調整導致與賬套數值不一致的情況,確實需要謹慎處理。首先,需要明確的是,審計的重分類調整通常是基于會計準則和審計準則的要求,旨在更準確地反映公司的財務狀況和經營成果。因此,這些調整并不一定意味著賬套本身存在問題。 然而,由于審計報告將用于高新技術企業認定和研發等用途,因此確保賬套與審計報告的一致性至關重要。這有助于避免因數據不一致而導致的申報問題或疑慮。 關于賬套是否需要調整,建議按照以下步驟進行: 1.與審計團隊溝通:首先,與審計團隊溝通,了解重分類調整的具體原因和目的。這有助于理解調整背后的邏輯和必要性。 2.分析調整影響:評估這些調整對公司的財務狀況和經營成果的影響。如果調整涉及重大事項或對公司申報高新技術企業有重要影響,那么可能需要考慮對賬套進行調整。 3.考慮調整方案:如果決定對賬套進行調整,需要制定詳細的調整方案。這包括確定調整的具體內容、范圍和時間點,以及確保相關人員的配合工作。 4.備份原始數據:在進行任何調整之前,務必備份原始數據以防止數據丟失或錯誤。 5.實施調整:按照調整方案實施賬套調整,確保調整后的賬套與審計報告一致。 6.發布修改通知:完成調整后,向公司內部和外部相關方(如審計師、稅務機關等)發布修改通知,確保各方了解并認可調整后的數據。
2024-03-25
您好,研發人員工資表要的,還要核實這些人員是否屬研發團隊的,是否是真實的研發工資
2025-02-24
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