學員你好,如果都是費用化支出可以當月調入當月費用,認定機構認定需要三年的審計報告,包括收入比例,研發支出占比等專項報告
老師,我的問題有點復雜,麻煩你啦。 我們企業是在2020年備案的,我們是分支機構,分支機構就地繳納,在備案的時候沒有認定企業所得稅,所以一直沒有申報過,營業收入為0。但是總機構那邊2021.5給了我們企業所得稅的分配額度。產生了一些資產金額,所以需要進行申報納稅, 2021.5我們去稅務局認定了企業所得稅,但是第二季度申報中,出現了企業所得稅的表格,但是顯示利潤總額和財務報表的金額不一致。企業所得稅的認定時間為2021.4至永久。 是不是我們2020年沒有申報企業所得稅所以沒有申報起的原因?如果今年重新申報2020年的會有什么影響嗎?
老師,我問您一個問題。 我們企業是高新技術企業,政府財政撥款專款專用,買了一套設備,用于研究開發,作為固定資產核算。收到財政撥款、購買設備付錢、收到對方給我們開的票應分別怎么寫會計分錄。還有這筆財政撥款要確認收入嗎?對應的支出稅法規定不能在所得稅前扣除,我們之后是要做納稅調增?
老師,我們企業想認定高新技術企業。但是我們之前沒做研發費用,后期可以調賬嗎?按月調入。認定機構認定時需要哪些稅務申報資料?
老師,我們企業想認定高新技術企業。但是我們之前沒做研發費用,后期可以調賬嗎?按月調入當期。認定機構認定時需要哪些稅務申報資料?
我公司委托了外面的公司幫我們辦理高新技術企業的申辦。對方公司向我要了21年的數據,然后幫我們設立一個輔助臺賬,分別在每個月確認多少研發費用的那種臺賬。然后要求我們按照他的臺賬調研發費用。目前所有費用是費用化,入了管理費用_研發費用支出。現在更正年報,我這個研發費用可以享受加計扣除政策嗎?如果可以,我是否只需要附上研發費用輔助臺賬就可以加計扣除了?
這總結為提尾不提頭。這道題
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份(或季度)的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續,老師如何理解這個月或者季度?假設我1月份超過500萬標準了,我能在4月份申請成為一般納稅人嗎?算逾期嗎?沒有接到稅務通知書
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份(或季度)的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續,老師如何理解這個月或者季度?假設我1月份超過500萬標準了,我能在4月份申請成為一般納稅人嗎?算逾期嗎?沒有接到稅務通知書
銀行手續費沒有需要納稅調整的,需要填寫到a105000第23行嗎
想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
老師,好。成立上市公司,都要具備那些條件,或者前期都要做那些準備
老師公司推出充5000抵10000的活動,怎么做賬啊,客人購買使用
老師,其他債權投資,攤余成本是賬面余額減去減值嗎?
老師,最近在找工作,有2個工作。您會選哪個。上下班工作時間一樣。a 線上烘焙類連鎖店總部,向上發展中,21年起步,工資可以,單休,人際關系簡單,工作內容主要負責采購流水記賬,辦公環境一般。離家7公里。 b 新開業的商業街,籌建中,酒店 服裝 還有一家,3 4個老板為了節約成本,共同找一個的會計,離家3公里,雙休,工資可以。都有保險。
三年以上收不回的應收賬款做了營業外支出,匯算時填報了a105090、未做調增處理,是不是正常這樣填報就可以了,相關資料留存備查就行對嗎?需要符合什么條件才可以稅前扣除已經跟老板說的很清楚,后續有什么問題,老板說自行承擔,可以嗎?不然我得丟工作!
而且研發支出核算一定要分明細項目的
不能是手工賬,必須調整電腦賬
我要去以前的月份的調賬,是嗎?稅務局的報表也要更正申報吧,審計時,他們會要求提供哪些資料?
要去以前的月份調賬,研發支出加計扣除需要更正申報
我們還不是高新企業,所得稅匯算清繳那個也要填嗎?稅務局的財務報表不用更正嗎?
都需要更正的,不是高新技術企業不影響加計扣除