A公司是總包，B公司是分包，A給B墊付的款項，款項明細比較雜，有的是勞保有的是工程款有的是其他費用，累積了好幾個月，合計50萬，就在本月B公司開票100萬，其中代發工資30萬，實際收工程款20萬，另外50萬就是結清欠A之前的款項，想問B在開這筆100萬票時怎么做賬
100萬中的50萬是欠款，這部分，原來您那邊是不是掛其他應收款，
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問題：我們有兩個公司，公司A和B。其中B是新成立的，是一個加工性質的公司。現在A把所有組裝的工作全部交給B，并且把一部分的員工從A轉到B（今年1月轉入），從1月到現在，公司A每月預付加工費給B（7月的時候，B把1-3月的加工費退給A，但是轉過來的人是B發工資并且計入待攤費用）B期間一直沒有開發票給A，截止今年8月，B給A開了80萬的加工費（4月預收的30萬和5月的50萬，5月總共預收120萬）老師，我的成本應該怎么核算，1-3月的工資該怎么辦？
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A是一個總包，B是A的分包，C是B的分包，所有的工資都是通過結算工程款開票處理( 每次結算有兩部分，一部分是工資數，一部分是實際工程款)，工資又分管理人員和生產工人，管理人員報稅在B，生產人員報稅在C，我是B公司 ①假設當月B開票15萬給A（下月管理人員工資2萬生產8萬工程款5萬）分錄？ ②當月B只計提管理工資2萬？ ③下月A代發工資了，B怎么處理分錄？（管理2萬生產8萬）可是只計提了2萬，那8萬其實是應該是C計提的，但是在B公司而言應付職工薪酬科目就不平了，怎么處理？
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A公司是總包，B公司是分包，A給B墊付的款項，款項明細比較雜，有的是勞保有的是工程款有的是其他費用，累積了好幾個月，合計50萬，就在本月B公司開票100萬，其中代發工資30萬，實際收工程款20萬，另外50萬就是結清欠A之前的款項，想問B在開這筆100萬票時怎么做賬
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請問，勞務公司與B公司簽了勞務合同，10月開票50萬，但是工程款由A公司直接轉款給民工，A公司是把這個項目全部承包給的B公司的，那做賬開票分錄 應收賬款-B公司 50萬 貸 主營業務收入 付工資 就借 應付職工薪酬 貸 應收賬款-B公司 嗎
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老師，有一個小規模食用菌A有限公司，個人（包括股東）打到A基本戶，比如50萬，然后A公戶對公轉賬給另一公司50萬并收到B公司的50發票，有合同，都 是采購一些黃沙水泥，鋼材建設廠房用。（類似這種有很多筆，不用的個人打進來，再對公轉給不同的公司采購材料） 我的問題是： 1.收到個人打進來的款，借：銀行存款 50萬 貸方是什么呢？ 2.對公轉賬采購鋼材建廠房： 借：工程物資50萬 貸：應付賬款-B/C/D公司 50萬 借：應付賬款-B/C/D公司 50萬 貸：銀行存款 50萬 所有材料采購完， 借：在建工程50萬 貸：工程物資50萬 完工之后：借：固定資產-廠房50萬 貸：在建工程50萬 這個思路對嗎老師？（實際所有流水走完，我們收到的個人款和采購材料款遠超50萬，大概1400多萬）
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并沒有，之前都不知道，到了這個月開票才知道有這筆款項
您的意思是，A給B墊付的款項，也就是B那筆50萬的欠款還沒有入賬是嗎
是的，這次剛開100萬票，核對金額感覺不對，才知道有這50萬欠款和A結清，現在是不知道開票怎么做賬怎么做這50萬的賬
那我們得找出A公司的那筆50萬記在哪里，如果沒有記，可以補記
計入什么科目呢？
墊付的計入應付賬款，隨后計入成本。墊付的實際上是應該支付給承包商的款項，只是那時候還沒開票來
那計入什么合同成本么？還是生產成本？
要看您日常關于B公司做賬是否入合同成本，如果是，可以計入合同成本核算
好的，謝謝老師
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