我想問的是。就是。去年。有虧損那今年3月份兒他是有三第一季度它是有盈利那交所得交那個季報所得稅的時候摁那個它是按25%收，然后我怎么看不到他那個新政策那個體現就說是。納稅所得額的25%阿為基數來征收20%，這個在哪體現。

就是今天我留的那家公司，他就是生產食品的一個公司，然后他有兩兩個自己的工廠，還有一個現在再見，然后又成立一個商貿公司，等于說現在在他名下有五家公司連在一塊兒的，然后就是我現在負責的這個商貿公司呢，它的外傳我今天看了，是一個季度深，就是申報一次個稅，每個月申報，但是他的個稅的話，我看他這個財務就是嗯申報的，有時候申報兩個人，有時候申報六個人，反正人數不固定，然后工資都沒有超過5000就隨便填的那種。 然后我翻了他以前的那個，資產負債表，利潤表啊那些我看基本上就有一些，就只有一些那些管理費用，月末轉接其他應付款，那些沒有別的什么東西，然后銀行帳上面兒掛的可能也就一兩千塊錢，那樣的，所以說都是負的，都是零申報。

老師，我們做那個賬，他有現金流量表兒，我有數兒，我的意思是那個一一到六月的時候都沒有報，現在我們老板覺得應該報上，這不是這個季度嘛，但是報的時候吧，他之前沒有報嘛，所以呢，本年數兒沒有，我那個我的意思是那個，嗯本年數，那我可不可以手動輸上去，然后本月那就填本季度。

老師你好，我想咨詢一個問題。就我這邊兒就是這個月剛剛接到一家客戶是一般納稅人，他們原來代賬公司的財務報表什么的都還沒有交過來，但是現在客戶讓我把他把增值稅和企業所得稅給申報了，我現在就是什么數據都沒有，就只知道他第12月份沒有開票，企業所得稅申報表我可以先按第三季度的那個數據給填上去，然后后期。匯算清繳的時候再做調整嘛，因為以前沒有做過一般納稅人

郭老師，其他老師請不要接手，麻煩解答一下，我自己做的財務報表兒和我那個在電子稅務局上申報的那個財務報表兒，填寫完了之后，填寫完了之后數兒對不上。嗯，這怎么回事兒啊，是不是不對呀？財務報表是我我從財務軟件上導出來的，我從我那個財務軟件兒上導出來的那個，比如說是現金流量表兒和我就是和我在那個電子稅務局上填報，填報之后這兩個數據應該是。一樣的是吧。這是電子稅務局上的現金流量表季報，這個是我從財務軟件上導出來的現金流量表季報，這兩個數據應該是一樣的吧？現在這兩個數據對不上了，我每一欄兒的公式，不是我每一欄兒的數據我都核對過了，但是他到最后的這個期初現金余額和期末現金余額，怎么就這兩張報表兒就對不上呢。