老師，咨詢個問題：建安業，20年年底，暫估成本，分錄：借主營業務成本 (不含稅的)貸應付賬款。 21年匯算清繳前，收回發票并付款，按照正常分錄記賬了，沖回分錄直接寫了：借利潤分配未分配利潤(負數）貸應付賬款(負數)。小企業會計準則，這樣可以么？
但是，你要重新匯算清繳20年的所得稅。
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Q
記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄
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老師，咨詢個問題：建安業，20年年底，暫估成本，分錄：借主營業務成本 (不含稅的)貸應付賬款。 21年匯算清繳前，收回發票并付款，按照正常分錄記賬了，沖回分錄直接寫了：借利潤分配未分配利潤(負數）貸應付賬款(負數)。小企業會計準則，這樣可以么？
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老師您好！請問一下。比如我公司是小規模，去年年底暫估成本10萬元，借：主營業務成本10萬，貸：應付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發票。借：主營業務成本-10（紅沖），貸：應付賬款-10萬，借：主營業務成本10萬，貸：應付賬款10萬。借：利潤分配-未分配利潤10，貸：應付賬款10，這樣做對嗎？
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老師您好！請教您一下。我公司是小規模納稅人，執行小企業會計準則。去年年底暫估了一筆設計費8000，，當時的分錄是：借：主營業務成本-暫估8000，貸：應付賬款8000。現在收到了對方的發票7800。1，借：主營業務成本-暫估8000（紅沖）貸：應付賬款8000（紅沖）2，票到。借：主營業務成本，7800，貸：應付賬款7800。3。借：應付賬款200，貸：利潤分配未分配利潤200，對嗎？
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老師，麻煩問下我們企業所得稅匯算清繳的時候她暫估的沒有回來發票，她的分錄是：借：主營業務成本，貸：應付賬款-暫估，我現在票回不來了，我能這么做分錄不？借：應付賬款-暫估，貸：本年利潤-未分配利潤
粵公網安備 44030002003870號
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不懂，老師！能說明白點么
要是直接記一筆分錄 借主營業務成本(負數)貸應付賬款(負數)
你20年的所得稅是按照沖減成本后匯算的還是之前那個數字？
沖減成本后匯算的
哦，那就不管了，就那樣做
21年的沖回分錄，這樣寫，可以么？
額可以的，沒問題哈
謝謝老師！
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