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您好,1月份做賬時做付稅費(fèi)會計分錄教育費(fèi),地方教育費(fèi)數(shù)據(jù)都多填了一分,貸方銀行存款,但是只是填錯了數(shù)據(jù)導(dǎo)致銀行存款現(xiàn)在查兩分,我現(xiàn)在10月份怎么做分錄填平銀行存款,可能幫我做個分錄,我做的借銀行存款,貸稅費(fèi)不太對,這樣銀行存款雖然平了,但是導(dǎo)致稅費(fèi)增加了

2021-10-18 16:50
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-18 16:52

你好!你具體分錄是怎么做的?因為這里有個計提,你要沖減繳納和計提2個分錄

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快賬用戶9809 追問 2021-10-18 16:57

計提是計提對了的,就是付的時候填錯數(shù)據(jù)了,這樣怎么沖減計提的分錄啊

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齊紅老師 解答 2021-10-18 16:59

你好!你如果計提對了,只是付的時候錯了,就將付的時候的分錄,做個紅字分錄就好了

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快賬用戶9809 追問 2021-10-18 17:04

好的,謝謝哦

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齊紅老師 解答 2021-10-18 17:05

你好!不用客氣的了

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你好!你具體分錄是怎么做的?因為這里有個計提,你要沖減繳納和計提2個分錄
2021-10-18
收到之前繳納的教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加退款,需要根據(jù)退款所屬期間進(jìn)行不同的賬務(wù)處理: 1. 如果是退回當(dāng)年繳納的: ? 收到退款時: 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交教育費(fèi)附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 ? 沖減之前計提的稅金及附加: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交教育費(fèi)附加 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 貸:稅金及附加 2. 如果是退回以前年度繳納的: ? 收到退款時: 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交教育費(fèi)附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 ? 調(diào)整以前年度損益: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交教育費(fèi)附加 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交地方教育費(fèi)附加 貸:以前年度損益調(diào)整 ? 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整: 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配——未分配利潤
2024-10-12
你好,確實是這樣的哈
2023-12-12
你好,如果是之前已經(jīng)繳納的稅款又退稅,可以計入營業(yè)外收入。
2020-10-12
需要去反結(jié)賬去修改10月這個分錄,之后重新結(jié)轉(zhuǎn)損益,
2021-01-16
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