同學你好!這個不用負數的? 沖減完計算的所得稅費用? ?讓其金額為0? ? 就可以了
請問我公司是一般納稅人,本年第一季度有盈利,計提了所得稅費用。但是所得稅申報表上把這個盈利填列到了第8行:彌補以前年度虧損。那實際這個季度零利潤就為0了嘛?那請問賬目上面彌補以前年度虧損應該怎么做分錄,賬上還掛著這筆所得稅費用應該怎么處理,而且財務報表上也有這筆所得稅費用。
我公司是小規模,這個季度有利潤,應該交企業所得稅;現在有政策可以暫時不交,年底一起??墒俏乙郧澳甓扔刑潛p可以彌補。這種情況,企業所得稅我要不要計提,年底虧損彌補,我會計分錄怎么處理,利潤表上所得稅要不要體現
您好老師,有個所得稅費用的問題傻傻分不清,20年虧損5萬,21年前倆季度虧損5萬,后來21年第三季度盈利55000,我申報利潤表的時候本年累計利潤是5000,因為用第三季度55000減前倆季度虧損5萬,盈利5000,那么問題來了 1我要不要因為盈利5000計提所得稅呢? 2所得稅報表數據來自利潤表,所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了,不用繳納所得稅。我不明白計提所得稅費用我只考慮當年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損,如果考慮年前虧我就不用計提所得稅費用,否則需要計提,我應該怎么做才對?謝謝老師
我上個季度計提了所得稅,因為有彌補上年虧損不用交稅,我這個月做沖銷,因為本季度也不需要計提,沖完利潤表中所得稅成了負數,可以負數填列嗎?該怎么處理?
老師,第三季度有利潤需要繳納企業所得稅,但是,因為之前年度利潤是負數,所以填報表的時候要彌補之前的虧損,彌補以后是不需要繳納企業所得稅的,那如果這樣,做賬時還需要計提所得稅嗎?
注冊資金100萬,5年內實繳100萬是指法人5年一共存進賬戶100萬還是一次行存進賬戶100萬 別人轉進賬戶的錢可以算在內嗎
廠家開具負數發票給我們,我們就做進項稅額轉出,沖減成本,廠家就沖減收入,沖減銷項稅,是這樣處理嗎?
代買購置稅和保險??梢源I的吧?就是別人從我們這里買車,我們把這個車輛購置稅收了,買了 然后發票是對方名字的。賬務處理咋做的 是這樣做嗎? 我已經借銀行存款89800 貸應收賬款89800 開票,借應收賬款 74500,15300代付保險和上牌的。收款89800,開票74500,其中15300是保險跟車輛購置稅代付的。 分錄。開票時借應收賬款 74500主營業務 銷項稅額 收到款項,借銀行存款89800 應收賬款74500 其他應付款 車輛購置稅 和保險15300 代付車輛購置稅跟保險。借其他應付款車購稅和保險 貸銀行存款
2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內實繳是什么意思?實繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
廠家返利給我們,我們是沖減成本,對于廠家來說,這筆錢怎么做賬?
老師,請問一下年終獎25萬要交多少個稅啊?咋算?平時每個月也有工資5千以內,有一個娃,有一套新房 房貸。
公司應該要收到一筆營業外收入50元,但銀行自動扣了5塊錢手續費,實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元,貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元,借營業外支出5元,貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元,借財務費用手續費5元,貸營業外收入50元。
公司收到一筆營業外收入50元,銀行自動扣了5塊錢手續費,實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元,貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元,借營業外支出5元,貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元,借財務費用手續費5元,貸營業外收入50元。
老師,老板和股東的小轎車加郵費,過路費維修費這些想在公司報銷可以嗎?前提是什么?
老師:稅務局做股權變更是不是等法人賬號
老師我手工帳,上月做了結轉,結轉分錄也要充吧。那我利潤表中所得稅不填利潤不對吧?
本季度? 所得稅費用? 是負數的 我的意思? ? 從年初到現在? ? ?金額是0的哦
就是說本月可以負數填列是吧,累計數是0是吧
是的哦? 是這個意思的
好的,謝謝老師,總感覺負數不合理呢。
這個沒事啦? ?不客氣,如果對回答滿意,請五星好評,謝謝