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我上個季度計提了所得稅,因為有彌補上年虧損不用交稅,我這個月做沖銷,因為本季度也不需要計提,沖完利潤表中所得稅成了負數,可以負數填列嗎?該怎么處理?

2021-10-14 20:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-14 20:04

同學你好!這個不用負數的? 沖減完計算的所得稅費用? ?讓其金額為0? ? 就可以了

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快賬用戶5906 追問 2021-10-14 20:07

老師我手工帳,上月做了結轉,結轉分錄也要充吧。那我利潤表中所得稅不填利潤不對吧?

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齊紅老師 解答 2021-10-14 20:09

本季度? 所得稅費用? 是負數的 我的意思? ? 從年初到現在? ? ?金額是0的哦

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快賬用戶5906 追問 2021-10-14 20:14

就是說本月可以負數填列是吧,累計數是0是吧

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齊紅老師 解答 2021-10-14 20:14

是的哦? 是這個意思的

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快賬用戶5906 追問 2021-10-14 20:16

好的,謝謝老師,總感覺負數不合理呢。

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齊紅老師 解答 2021-10-14 20:17

這個沒事啦? ?不客氣,如果對回答滿意,請五星好評,謝謝

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同學你好!這個不用負數的? 沖減完計算的所得稅費用? ?讓其金額為0? ? 就可以了
2021-10-14
你好不需要計提所得稅的。
2021-07-12
您好,補繳,借以前年度損益調整,貸應交稅費應交企業所得稅,借應交稅費應交企業所得稅,貸銀行存款
2021-07-07
您好,這個部分是不再繳納了吧
2023-09-11
不需要體現,這個不需要計提,等4季度需要交的時候再去12月去計提
2020-10-17
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