老師，我有這么一個問題：我們公司承接了一個鋼結構安裝的工程，然后我們分包了出去，承包單位是一個勞務派遣公司，9月25日發包單位付款，付了80萬，拿錢的前提是：1.我們公司與所有務工人員簽定的勞動合同（ 發包單位給的樣本）2.所有勞務人員的工資表，銀行卡 3.發票 我們付給勞務公司哪能有80萬，為了拿回這80萬我們到處找人，做工資表，簽合同。錢是拿回來了，可我們的帳怎么處理呢。我想了三個方案：方案1.把這些勞務人員全當成勞務公司的人，然后讓他們出個代付款證明，付款證明就是工資表和發包單位付工資流水。 方案2.讓勞務人員開發票。老師我的問題是：1.哪個方案處理從有利于企業應對稅務等部門檢查有利，還是兩個方案都不好，您有更好的建議。2.勞務派遣合同上是不是應該注明怎么結算，這樣的合同結算是定好每個人多少錢，還是規定好干完多少平米的活，每平米多少錢？

請問一下，勞務派遣公司既有一般計數稅，又有差額征稅（服務費開增票，代收代付開普票），那收入的中確認，代收代付的普票是不是也要算收入，同時代發放的工資要進成本，要與普票的金額相一致，對嗎？對于這種代收代付工資的派遣公司什么情況下選一般計稅呢？2 如果是分包的勞務派遣公司，是不是只有服務費，用一般計稅，沒有差額計稅？ 開票計收入，收到票計成本，進項可以全部抵扣？ 3 針對2的情況是不是和人力外包公司的情況是一樣的，可以參照人力外包公司的賬務處理？ 4 如果公司有幫別的單位請鐘點工，臨時工，是不是可以根據銀行付款水單直接入成本，還是需要他們去稅務代開發票，才能入賬呢？ 5最后勞務派遣公司財務做賬的注意事項是什 么？比如收到的房租，物業費用進項可抵嗎？

您好老師，我是一般納稅人，與勞務派遣公司簽協議，支付勞務派遣人員每月工資10萬，社保3萬，工會經費0.2萬，管理費0.5萬元，以銀行存款支付勞務派遣公司共計13.7萬，勞務公司開具人力資源服務差額普票13.7萬元，請問我們公司怎么做賬，計入哪個會計科目，具體會計分錄？他這樣開票對不對

下面這筆的結轉分錄怎么做：某勞務派遣公司是一般納稅人,提供勞務派遣服務適用差額征稅,含稅銷售額10 萬元,向用工單位收取用于支付給勞務派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金的費用8萬元,征收率5%.賬務處理 (1)確認收入時: 借:銀行存款100000 貸:主營業務收入95238.10 應交稅費--應交增值稅(簡易計稅)4761.90 (2)支付給勞務派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金時: 借:主營業務成本 76190.48 應交稅費--應交增值稅(銷項稅額抵減)3809.52 貸:銀行存款 80000

老師，請問下，我是物業公司一般納稅人，現在公司員工都是簽勞務派遣合同，請問下發放員工工資社保的會計分錄怎么寫？社保，工資和勞務服務費是全部按月一次轉款給勞務公司的，公司是收到勞務發票做賬嗎：借，管理費用 勞務費 100000 應交稅費 貸，銀行存款？ 請問分錄是不是這樣一筆處理就可以啦？