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老師我們昨天報稅的時候,說我們公司在15.16年抵扣過的幾張發票是對方公司虛開的發票,要我們做進項稅的轉出,這個會計分錄怎么做

2021-09-09 09:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-09-09 09:08

借以前年度損益調整, 貸應交稅費應交增值稅進項轉出 借應交稅費,應交增值稅進項轉出貸應交稅費查補稅款, 借查補稅款貸銀行存款

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快賬用戶7530 追問 2021-09-09 09:11

可以寫成借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-應交增值稅 進項稅額轉出 借:應交稅費-應交增值稅進項稅額轉出 貸:應交稅費-未交增值稅嗎

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快賬用戶7530 追問 2021-09-09 09:12

然后和8月份的稅一塊兒借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款,這樣可以嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-09 09:13

你好可以這么做的。

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快賬用戶7530 追問 2021-09-09 09:13

好的謝謝老師啦

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齊紅老師 解答 2021-09-09 09:15

不用客氣,工作愉快。

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借以前年度損益調整, 貸應交稅費應交增值稅進項轉出 借應交稅費,應交增值稅進項轉出貸應交稅費查補稅款, 借查補稅款貸銀行存款
2021-09-09
借以前年度損益調整或利潤分配-未分配利潤 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出
2021-09-13
對的,已經抵扣的進項要做進項轉出。
2024-01-23
你好 不是你單位業務不用處理 平臺點勾選不抵扣
2021-08-11
你好,什么原因需要進項轉出?
2024-03-14
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