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老師好!物流公司2019年10月有張進項發票是代理運費,現在稅務局說因為對方失聯,那張我們要做進項轉出。這個月申報稅已經做了進項轉出補稅了,那么會計分錄怎么做呢?

2020-09-29 09:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-09-29 09:19

同學你好,之前做進項稅額時的分錄是如何做的呢;

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快賬用戶7486 追問 2020-09-29 09:25

之前這樣做的

之前這樣做的
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齊紅老師 解答 2020-09-29 09:26

同學你好, 現在分錄 借,以前年度損益調整 貸,應交稅費一應增一進項轉出 借,利潤分配一未分配利潤 貸,以前年度損益調整;

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快賬用戶7486 追問 2020-09-29 09:36

那之前做的主營業務成本代理運費,就不用管了嗎?

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齊紅老師 解答 2020-09-29 09:49

同學你好,那之前做的主營業務成本代理運費,就不用管了嗎?——是的,

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同學你好,之前做進項稅額時的分錄是如何做的呢;
2020-09-29
你好,進項稅額轉出. 借:管理費用 貸:應交增值稅-進項稅客轉出 月末或年末不用再做結轉了.
2021-06-24
您好 借成本科目 貸進項轉出
2021-01-16
對的,已經抵扣的進項要做進項轉出。
2024-01-23
同學你好 是什么會計準則
2023-05-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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