老師 不是應(yīng)該計(jì)入費(fèi)用嗎 要先計(jì)提一下

您好，您問(wèn)的是支付分錄，計(jì)提按權(quán)責(zé)發(fā)生制

請(qǐng)問(wèn)老師 正確的做法是什么呢 按照權(quán)責(zé)發(fā)生制且對(duì)方還未開(kāi)票

您好，計(jì)提損益，按權(quán)責(zé)發(fā)生制，與發(fā)票無(wú)關(guān)

請(qǐng)問(wèn)老師 那我們就直接做 借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款 可以嗎

您好，是可以的，但是可能跨月支付，還得計(jì)提服務(wù)費(fèi)

我想請(qǐng)教您 如果按照我這樣做了 等到發(fā)票來(lái)怎么處理呢？

您好，那您發(fā)票對(duì)方要看的，若不符合，對(duì)方會(huì)要求退回。按合同約定開(kāi)發(fā)票

老師 再給您捋一下 我們是被派遣單位 發(fā)票是派遣單位開(kāi)的呀 就是比如說(shuō)這個(gè)月工資加服務(wù)費(fèi)一共10萬(wàn) 我們付給對(duì)方了 但是對(duì)方?jīng)]開(kāi)發(fā)票給我們 這個(gè)賬務(wù)我們?cè)趺刺幚碜詈弦?guī)呢

您好，那您確認(rèn)多少工資，多少服務(wù)費(fèi)。按權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提成本費(fèi)用。發(fā)票會(huì)顯示勞務(wù)報(bào)酬金額

確認(rèn)8萬(wàn)工資 2萬(wàn)服務(wù)費(fèi) 所以請(qǐng)您指導(dǎo)下分錄謝謝

您好，支付分錄，借應(yīng)付賬款2，應(yīng)付職工薪酬8，貸銀行存款10

再請(qǐng)問(wèn)老師 收到發(fā)票后呢？

您好，沒(méi)收發(fā)票，暫估計(jì)提損益，借成本費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬和應(yīng)付賬款，收到發(fā)票，紅字沖回暫估分錄，按發(fā)票金額重新做賬

老師 那我綜合下您的指導(dǎo)就是 沒(méi)收到發(fā)票卻付款了（包括暫估成本）做 借 成本費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬 借 應(yīng)付職工薪酬 ，貸 銀行存款（這個(gè)分錄就是體現(xiàn)了暫估成本） 等到收到發(fā)票紅沖后再做一遍上述分錄 這樣理解對(duì)嗎

您好，收到發(fā)票，紅字沖回暫估，與銀行存款分錄無(wú)關(guān)

老師 1、那就是紅沖借 成本費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬 這筆分錄就行了吧 然后再做一遍就行了吧 2、老師還有就是支付的人工工資和服務(wù)費(fèi)都是被派遣單位的費(fèi)用或成本唄 不用再分吧