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公司由小規模納稅人轉成了一般納稅人,申報納稅有哪些地方要改?進項稅哪些稅可以抵扣稅

2021-08-20 18:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-08-20 18:43

你好,申報的報表不一樣了,而且增值稅是月報,不再是季報。所得稅還是季報,一般情況下,福利費,招待費以外的進項稅,發票都可以抵扣。具體的要看實際業務。

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快賬用戶6051 追問 2021-08-20 18:52

這個進項稅是不是只要是稅務蓋章的發票都可以抵扣,不管對方是普票還是專票,比方說買了辦公用品200,稅額5元,這個可以抵扣嗎?如果抵扣,抵扣的額度就是這個發票上面的稅款額度5元嗎?

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齊紅老師 解答 2021-08-20 18:56

你好,必須取得專票才可以的。

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快賬用戶6051 追問 2021-08-20 19:00

如果沒有專票回來,一般納稅人開的普票,專票都要繳納稅款嗎?

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齊紅老師 解答 2021-08-20 19:15

你好,銷售方的話是都需要繳納的。

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你好,申報的報表不一樣了,而且增值稅是月報,不再是季報。所得稅還是季報,一般情況下,福利費,招待費以外的進項稅,發票都可以抵扣。具體的要看實際業務。
2021-08-20
你好,你們的增值稅就可以抵扣了,如果有甲供材或者是清包工老項目地可以簡易計稅,這種可以做差額交稅和小規模是一樣的。
2020-09-05
同學你好 很高興為你解答 需要看稅務局給你的稅種核定 這個區電子稅務局我的信息就可以看的
2021-07-13
同學您好,可以登錄電子稅務局,我的信息,認定信息來看該企業需要申報哪些報表,不是特殊行業的話小規模和一般人均需要申報增值稅附加稅個人所得稅,企業所得稅,印花稅
2021-07-13
您好,1、納稅人購進的貨物、勞務、服務、無形資產和不動產用于簡易計稅項目、免征增值稅項目、集體福利或個人消費。2、納稅人購進特殊服務:貸款服務、餐飲服務、居民日常服務和娛樂服務3、非正常損失的購進貨物以及相關的加工、修理、修配勞務和交通運輸服務4、非正常損失的在產品、產成品所耗用的購進貨物、加工、修理、修配勞務和交通運輸服務。5、非正常損失的不動產和在建工程、不動產和在建工程所耗用的購進貨物、設計服務和建筑服務。以上5種是比較常見的進項稅額不得抵扣情形,如果涉及以上進項稅額已經認證抵扣,需要做進項稅額轉出處理,取得專票還沒有認證抵扣的,可以在增值稅發票綜合服務平臺選擇“抵扣勾選”項下“發票不抵扣勾選”
2024-01-03
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