各位 我想問一下 我公司一直有增值稅留抵 這個月金稅盤服務費發票準備入帳 是不是抵稅的金額只能在報表上掛著 不能抵扣使用 還有 留底的票 有期限嗎

老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數據出現，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

老師好，一般納稅人8月有留抵的進項稅額，到了月末，不做賬務處理，只是在申報表體現。那么到了9月份申報增值稅，就直接抵扣了8月留底的這個進項稅額了。難么9月分賬務處理時關于這個8月留底的進項稅額還用不用在賬務處理了呢？

老師 我問一下 比如當月金稅盤服務費入賬 進項稅額全額抵扣 但是當月增值稅額留底就不能在報稅軟件里抵扣 等到什么時候有稅款在抵扣完這樣一來賬套里 應交增值稅和報s稅軟件主表的期末留底稅額就不一樣了對嗎 差的就是這個沒底的服務費

您好！老師麻煩問一下我們公司現在留底誰夠這個月交增值稅款、那我是不是就不需要在勾選抵扣3月份的進行稅額、做賬的時候做到增值稅待抵扣科目去、到4月份做賬的時候在抵扣從增值稅待抵扣科目轉到應交稅費-進行稅額里、第一次這樣做