是這樣的，有一間企業，你知啦我們做會計的就是憑單據做帳的，但是，這間企業的出納是老板娘，已經有半年了，銀行存款的余額一直都系按單據做出來的，但是11月無意中先知道銀行余額同帳面相差15萬，但她又要求這個月銀行余額按她數做，所以，問下你差額數用什么方法處理好呢？她有要求的，（第一，不能增加管理費用，第二，不能加大成本，第三，不能加大庫存呵，不能掛應付帳戶等），請教下，謝謝你

老師：我們公司是二級4S店，有一些貸款車和新能源車，公司不能直接給客戶開機動車發票，只能4S店開；然后我們2021年想規范一點，問題1：收客戶車款后付給4S店，中間的差額怎么處理？2：公司賬戶資金有沒有辦法合理轉出？還是只能分紅？3：分紅是要交20的個稅是嗎？4：4S店開機動車發票有沒有什么問題？

老師我們公司做的企業貸，2年等額本息，我想咨詢一下，我們貸款金額和還款金額，中間的差額，是費用，能不能遞減少交企業所得稅。需要什么單據有什么要求，可否說的詳細一點。

老師，對于一些永久性的差異，所謂的計稅基礎就是什么，我們計入遞延所得稅的金額，主要是調整計稅基礎讓不讓扣的金額還是還是按調整后的金額計入遞延所得稅資產/負債的金額，我學了兩年還沒搞清楚，老師能否舉個例子說明一下，例如業務招待費是60%和收入的0.5%熟低。計稅基礎是什么，形成的差異是什么差異，我主要不懂調增調減在哪里調，然后遞延所得稅科目的金額要取多少，取的是計稅基礎，還是調整后的差異，還是調整后的差異乘以25%

老師您好，需要麻煩您幫我算一下需要補交多少企業所得稅稅額。 情況如下：專管員說我們2022年研發人員工資加計扣比例太高，我調出不符合的研發人員工資金額是156萬元。我們公司研發費用享受的是100%加計扣除。2022年申報企業所得稅的時候，可結轉以后年度彌補的虧損額顯示為128萬元。 那我調出的156萬元需要補交多少的稅款。能麻煩老師幫忙算一下嗎？ 附件為2022年的企業所得稅年度申報表。