天涯老師，您好，麻煩您看到的問題，幫我解答一下。謝謝 我們是專升本培訓機構，小規模納稅人，跟學堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務期是16個月。 6.1-6.29日學員報名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預收賬款 8800 然后確認6月收入時 借：預收賬款8800/16 貸：主營業務收入8800/1.03/16=8712.87/16 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅8712.87*0.01/16=87.13/16 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應該怎么處理賬務呢 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認收入的分錄 小規模，增值稅3%減按1%得
您好，按銀行賬戶收款時做借貨幣資金
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老師，我們是專升本培訓機構，跟學堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務期是16個月。 學員報名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預收賬款 8800 然后按月確認收入得 借：預收賬款8800/16 貸：主營業務收入8712.87 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅87.13 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應該怎么處理賬務呢
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老師，我們是專升本培訓機構，小規模納稅人，跟學堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務期是16個月。 6.1-6.29日學員報名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預收賬款 8800 然后確認6月收入時 借：預收賬款8800/16 貸：主營業務收入8800/1.03/16=8712.87/16 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅8712.87*0.01/16=87.13/16 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應該怎么處理賬務呢
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天涯老師，您好，麻煩您看到的問題，幫我解答一下。謝謝 我們是專升本培訓機構，小規模納稅人，跟學堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務期是16個月。 6.1-6.29日學員報名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預收賬款 8800 然后確認6月收入時 借：預收賬款8800/16 貸：主營業務收入8800/1.03/16=8712.87/16 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅8712.87*0.01/16=87.13/16 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應該怎么處理賬務呢 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認收入的分錄 小規模，增值稅3%減按1%得
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天涯老師，您好，麻煩您看到的問題，幫我解答一下。謝謝 我們是專升本培訓機構，小規模納稅人，跟學堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務期是16個月。 6.1-6.29日學員報名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預收賬款 8800 然后確認6月收入時 借：預收賬款8800/16 貸：主營業務收入8800/1.03/16=8712.87/16 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅8712.87*0.01/16=87.13/16 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應該怎么處理賬務呢 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認收入的分錄 小規模，增值稅3%減按1%得
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老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發票后，發現對方開的是專票，小規模企業有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝
粵公網安備 44030002003870號
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請您看清楚，我的問題 不是你回答得這個，不要答非所問好嗎？？ 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應該怎么處理賬務呢 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認收入的分錄 小規模，增值稅3%減按1%得 這才是我問得問題
您好，一切以銀行記錄為準，銀行沒到賬，不做收款，實時賬實相符
我已經開了票了，稅務不申報嗎？不處理 我也是服了
您好，是借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅
我現在是收的款，都進的預收賬款了，沒有通過應收賬款做，應收賬款不是應該收而沒有收回來的嗎？
您好，6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄，7.1月份銀行到賬的分錄 確認收入，借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅。收款當期，借銀行存款，貸應收賬款
麻煩你根據我得賬務處理。給我分析一下最適合的會計分錄。，我確認收入的時候，是借的預收賬款，貸的主營業務收入。你這種處理，那不是和我的賬務處理，有很大的差異嗎？
您好，那您將應收改成預收，
您好，6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄，7.1月份銀行到賬的分錄 確認收入，借預收賬款，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅。收款當期，借銀行存款，貸預收賬款
我要分16期才確認到主營業務收入的哦 你一次就弄完了，那后面服務期的怎么辦
您好，給的分錄不含金額，金額您自己根據業務情況計算填寫
正常的分錄，我在提問的時候就寫出來了，這個不用你寫，我現在問的是6.30 收款開票了，但是銀行到賬是7.1號，這個特殊的 該怎么確認6月7月收入，收款時候和到賬時候分別怎么賬務處理。。。 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認收入的分錄 小規模，增值稅3%減按1%得 能麻煩您，看清楚，我最開始提問時候，寫出來的題目嗎 我再強調一次 您答非所問，沒有解決我的問題！！！！！
您好，您們自己好好看看自己說的話，弄清楚邏輯，6.30收款的分錄，到賬了？沒到賬不做分錄，就不是收款， 6月份確認收入的分錄，借應收或預收，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅 7.1月份銀行到賬的分錄，借銀行存款貸應收賬款或預收款項
沒有到賬，不做分錄，應收活預收里面哪里來的錢？那你確認啥收入啊？
您好，會計準則是權責發生制，不是收付實現制
6.30學員付了錢，我開了票8800，按照權責發生制是要將收入確認到6月份的，而你說的，不做任何處理，那請問我怎么確認收入？
您好，您630銀行賬戶流水是否有8800？有就做借銀行存款，沒有不做銀行存款。做應收賬款和收入應交稅費
我們是先收款后服務，是預收，不是應收啊。
您好，沒事，那您把應收科目都改成預收