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小規(guī)模納稅人第一季度收入100萬,開60萬的專票,交增值稅100萬×6%的稅,第二季度收入70萬,開專票110萬(其中包括第一季度的40萬收入),請問第二季度交多少稅,怎么賬務處理?

2021-07-13 21:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-13 21:53

您好 小規(guī)模納稅人第一季度收入100萬,開60萬的專票,交增值稅100萬×6%的稅,小規(guī)模納稅人不可能有6%的稅啊 第二季度收入70萬,開專票110萬(其中包括第一季度的40萬收入) 第一季度的40萬沒有開具發(fā)票確認收入 對嗎

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快賬用戶6648 追問 2021-07-13 22:17

1.寫錯了交100萬×1%的稅 2.第一季度的40萬確認收入了,但沒有開發(fā)票

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齊紅老師 解答 2021-07-13 22:18

那繳納增值稅按照70萬的繳納?

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快賬用戶6648 追問 2021-07-14 07:33

已經(jīng)按110萬申報交稅了,還沒有過申報期,可以退稅么?還是更正

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齊紅老師 解答 2021-07-14 07:38

還可以更正申報的

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您好 小規(guī)模納稅人第一季度收入100萬,開60萬的專票,交增值稅100萬×6%的稅,小規(guī)模納稅人不可能有6%的稅啊 第二季度收入70萬,開專票110萬(其中包括第一季度的40萬收入) 第一季度的40萬沒有開具發(fā)票確認收入 對嗎
2021-07-13
你好 需要交 全額繳納 第二季度銷售超過45萬了
2021-07-01
同學, 超過的季度按全額交稅。 教育十二個月累計超過五百萬要轉(zhuǎn)為一般納稅人。
2021-07-20
不會的,只是按照40萬申報的
2021-07-07
學員您好,不會的,你在未開票收入欄次填負35就可以
2021-07-07
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