同學你好 很高興為你解答 當時計入什么科目了? 有沒有結轉到利潤里邊交企業所得稅呢?
老師,查賬發現18年把主營收入科目記錯了,現在調整過來建議放那個科目比較好,如果還是放主營業務收入那利潤表與申報表收入不一致了,會有稅務風險嗎
因為前期會計人員把小規模納稅人增值稅金稅盤技術服務費稅款減免用主營業務收入沖抵了,導致主營業務收入科目余額和利潤表余額不符,現在重新調整這個分錄做營業外收入該如何做(我已經把原先的分錄紅沖,現在營業收入的余額問題沒有了,就是應交稅費的問題調不好) 前期金稅盤年費分錄,他們做的借:減免稅,貸銀行存款,沒有通過管理費用來做,然后就導致后面使用這筆減免稅抵扣,他們用來沖減主營收入,沒有通過營業收入,現在想要通過營業收入來算,該怎么處理
老師好,是這樣的,請教個問題,現在我才發現,去年9月份因為收到一筆穩崗補貼,做賬用了遞延收益這個科目,但是導出來的資產負債表沒有這個科目,導致不平,現在我想把他調成遞延稅款這個科目可以么,因為如果調成營業外收入的話,會影響利潤表,而且去年的稅也報了,導出來的資產負債表有遞延稅款這個科目
老師,我們是建筑工程公司,去年12月對營改增的一個老項目做負數發票了,以前核定征收沒數據。現在賬套里沒這個項目數據,我怎么處理這個賬務,怎么做分錄。現在賬套里主營業務收入科目比申報數多了那些負數發票的金額。我如何調整主營業務收入科目減少和申報數一致
老師:您好!公司今年1月到6月都沒有收入,有相關營業成本,之前申報收入為0,成本有數據,新電子稅務局風險提示服務提示中風險。后來調整報表,把成本先放在應付賬款,等有收入再把成本轉到主營業務成本,現在收入,成本都為0,申報時,提示收入成本都為0,利潤總額為負數,為低風險,可以直接申報嗎?稅務會風險疑點要求寫說明嗎?
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你好,編織袋企業,6個生產車間,各車間電費單耗,原材料單耗,輔料單耗,工資單耗,折舊單耗,想在一張表體現,請幫忙設計表格。
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企業所得稅固定資產一次性折扣150萬的話、就要調減150萬、要退稅5%、7.5萬嗎?
老師您好,請問2015年簽訂合同取得土地使用權,2017年取得土地證,現在出租該地,適用簡易計稅嗎?謝謝
企業匯算清繳,需要出年度財務報表嗎?
專票不能抵扣銷項稅。 怎么理解是不能抵扣銷項稅的專票?要把這部分計入成本費用?
老師,我社保增員,只需要增三險,不要增醫保,怎么做
每個年末都要結轉嗎? 這筆分錄有附件么
老師,匯算清繳表需要勾選的是哪幾張表格?
當時記入應收賬款科目了,沒有結轉到利潤繳企業所得稅
通過以前年度損益調整進行調整的
分錄怎么做呢,調整后的分錄
借:應收賬款 貸:以前年度損益調整 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
然后再是借:以前年度損益調整;貸:利潤分配-未分配利潤。是這樣嗎?
然后再是借:以前年度損益調整;貸:利潤分配-未分配利潤。是這樣