老師，您好 我想問下跨月的增值稅專用發票已抵扣，由于信息錯誤需要沖紅重開。 那么處理起來，購買方與銷售方分別需要怎么處理沖紅及報稅呢，購買方報稅的進項稅額轉出是否需要去稅務局，還是怎么申報呢。 請老師給我給我一個詳細的解答，謝謝
你好，購買方借應付賬款貸庫存商品應交稅費，應交增值稅進項轉出，然后在附表二開具的紅字信息表一欄填寫進項轉出就可以。
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老師，我們是購買方，8月份拿到銷售方開具的增值稅專用發票，我們已經做了進項認證抵扣了，但是老板要退貨，對方財務要開具紅字發票，請問，我這個月拿到紅字進項專票，應該怎么處理呢？做賬和報稅，麻煩老師都幫忙解答一下，謝謝！
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老師，您好 我想問下跨月的增值稅專用發票已抵扣，由于信息錯誤需要沖紅重開。 那么處理起來，購買方與銷售方分別需要怎么處理沖紅及報稅呢，購買方報稅的進項稅額轉出是否需要去稅務局，還是怎么申報呢。 請老師給我給我一個詳細的解答，謝謝
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老師您好，我想請問下今年一月份驗證的專票進項現在需要轉出不能抵扣賬務和報稅時怎么操作？賬務上就是把這部分進項計入成本對嗎？報稅時怎么處理？需要對方跨期沖紅嗎？怎樣操作最簡便呢？麻煩老師解答
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該問題麻煩專業老師回答，不要新手。開具的紅字發票，對方已抵扣，我們屬于銷售方，做紅沖的時候，由于操作失誤，把銷售方選成了購貨方，后來又改成銷售方又紅沖了一次，造成了進項稅額轉出，這個需要怎么處理？
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我們是購買方，這個月給銷售方開了個增值稅專票紅字信息表，但是還沒收到重開的發票，那這個月需要做進項稅額轉出嗎，賬務該怎么處理，謝謝
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銷售方借應收賬款負數貸主營業務收入負數應交稅費負數。
然后，比如銷售的是貨物13%的代開具的專票一欄，填寫負數銷售額和稅額
意思是進項轉出不需要去稅務局？那如果當月銷售方又開具了同等金額的發票過來，還需要進項轉出嗎
你好是的，之前的負數發票就得進項轉出，對方重新開進來的，你可以做鏡像。
那沖紅的流程是怎么操作呢？
購買方開紅字信息表在開票系統里面有個紅字信息表，然后找填開選擇購買方申請，按照下一步操作提示，最后上傳稅務局審核通過之后給銷售方一份紙質的和電子版的。
銷售方案，打開他的開票系統，專票開具頁面，選擇紅字，然后下載開具。
那銷售方沖紅的發票需要給購買方嗎
是的第二聯和第三聯需要給對方的。
需要給這個是怎么界定的呢
只要發票認證抵扣了，發票就不收回來，開了負數發票需要給對方一份，你之前所有的發票都收回來，開了負數不給對方，就這么簡單。
那如果是內賬的話，發票這樣沖紅重開，可否不做紅字分錄，再做新開的藍字分錄，就直接不管可以嗎
內賬 第一個收入做了 其他的都可以不做