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老師,付給國外客戶傭金,我們代繳了增值稅和附加稅,繳納的增值稅可以做進項抵扣嗎

2021-03-11 15:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-03-11 15:57

繳納的增值稅可以做進項抵扣

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快賬用戶4654 追問 2021-03-11 15:58

老師,這個分錄怎么寫

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齊紅老師 解答 2021-03-11 16:15

確認(rèn)境外費用時: 借:費用   應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(待抵扣進項稅額)   貸:應(yīng)付賬款 支付境外費用時: 借:應(yīng)付賬款   貸:應(yīng)交稅費-代扣代繳增值稅         -代扣代繳附加稅     銀行存款 繳納代扣稅費時: 借:應(yīng)交稅費-代扣代繳增值稅       -代扣代繳附加稅   貸:銀行存款 經(jīng)稽查比對通過,可抵扣進項稅時: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)   貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(待抵扣進項稅額)

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繳納的增值稅可以做進項抵扣
2021-03-11
你好 借:銷售費用,貸:銀行存款,應(yīng)交稅費——增值稅,附加稅 借:應(yīng)交稅費——增值稅,附加稅,貸:銀行存款?
2021-03-05
同學(xué)你好 要繳納的
2021-11-12
你好,同學(xué)。 需要的,增值稅、附加稅、所得稅。 你是直接在支付的時候,將這些稅扣下來,不支付的。 正確的
2020-09-28
你好,代扣代繳的增值稅可以作為你方的進項稅額抵扣,其他的不能抵扣的;
2020-08-20
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