那增值稅我應該怎么做賬？分錄怎么寫？繳納的企業(yè)所得稅算我們企業(yè)今年的預交款嗎？

你好 支付款項時 借，管理費用等 借，應交稅費一應增進項 貸，應交稅費一代扣稅款 貸，應交稅費一應交城建稅 貸，應交稅費一應交附加稅 貸，應交稅費一代扣企業(yè)所得稅 借，應交稅費一代扣稅款 借，應交稅費一應交城建稅 借，應交稅費一應交附加稅 借，應交稅費一代扣企業(yè)所得稅 貸，銀行存款； 繳納的企業(yè)所得稅算我們企業(yè)今年的預交款嗎？——不算的，這個是代扣的；

老師我們賬套里沒有代扣稅款和代扣企業(yè)所得稅科目，是不是要添加？代扣的企業(yè)所得稅、應交城建稅、應交附加稅這些只能入管理費用？還有這個增值稅我該怎么抵扣，在開票系統(tǒng)中找不到呀？滯納金應該怎么入賬？

你好，老師我們賬套里沒有代扣稅款和代扣企業(yè)所得稅科目，是不是要添加？——是的； 代扣的企業(yè)所得稅、應交城建稅、應交附加稅這些只能入管理費用？——是的，就是從您方支付的認證費用扣除，滯納金也是的，比如這個稅費加起來是10，發(fā)生的墳認證費是100，那么給對方支付90就可以； 還有這個增值稅我該怎么抵扣，在開票系統(tǒng)中找不到呀？——不是計入進項了么，在我們的銷項中抵扣； 借，管理費用等 借，應交稅費一應增進項 貸，應交稅費一代扣稅款 貸，應交稅費一應交城建稅 貸，應交稅費一應交附加稅 貸，應交稅費一代扣企業(yè)所得稅 貸，其他應付款——滯納金

老師從銷項中抵扣是什么意思？還有滯納金可以直接放入營業(yè)外支出嗎？和放入管理費用那種好？

你好，老師從銷項中抵扣是什么意思？——一般納稅人應交增值稅=銷項稅額一進項稅額 還有滯納金可以直接放入營業(yè)外支出嗎？和放入管理費用那種好？——如果是您方負擔，是計入營來外支出；如是是對方負擔，是上面的分錄；

老師進項減銷項我知道，但是因為對方?jīng)]有給我們開發(fā)票，我們在勾選系統(tǒng)里無法勾選，怎么確認進項呢？

你好，需要我們?nèi)ノ覀兊亩悇諜C關代繳增值稅后，由稅務機關給我們開完稅憑證，然后我們在做進項

完稅憑證有，但是怎么抵扣呢？