我公司為小規(guī)模納稅人，因?yàn)槎悇?wù)遷移現(xiàn)在需要申報(bào)2020年度的企業(yè)所得稅申報(bào)表，我查看了我們以前的，都是B類申報(bào)表，但是稅務(wù)局現(xiàn)在要我們交A類申報(bào)表，因?yàn)槭鞘止ぬ顚懀覀兪嵌悇?wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)稅所得率，那A類申報(bào)表里可以填的了嗎

老師，我的問題有點(diǎn)復(fù)雜，麻煩你啦。 我們企業(yè)是在2020年備案的，我們是分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)就地繳納，在備案的時(shí)候沒有認(rèn)定企業(yè)所得稅，所以一直沒有申報(bào)過，營業(yè)收入為0。但是總機(jī)構(gòu)那邊2021.5給了我們企業(yè)所得稅的分配額度。產(chǎn)生了一些資產(chǎn)金額，所以需要進(jìn)行申報(bào)納稅， 2021.5我們?nèi)ザ悇?wù)局認(rèn)定了企業(yè)所得稅，但是第二季度申報(bào)中，出現(xiàn)了企業(yè)所得稅的表格，但是顯示利潤總額和財(cái)務(wù)報(bào)表的金額不一致。企業(yè)所得稅的認(rèn)定時(shí)間為2021.4至永久。 是不是我們2020年沒有申報(bào)企業(yè)所得稅所以沒有申報(bào)起的原因？如果今年重新申報(bào)2020年的會(huì)有什么影響嗎？

老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，因?yàn)槭茄坨R銷售店的分公司，現(xiàn)在填的是年度所得稅表，我應(yīng)該選分子機(jī)構(gòu)還是選非跨地區(qū)經(jīng)營企業(yè)（總公司所得稅報(bào)表，我選的是非跨地區(qū)經(jīng)營企業(yè)而且已經(jīng)年報(bào)所得稅申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)成功了）是不是填寫錯(cuò)誤是否需要更改？ 現(xiàn)在我報(bào)分公司的年報(bào)企業(yè)所得稅表，因?yàn)闆]有什么納稅調(diào)增調(diào)減的項(xiàng)目，填完申報(bào)的時(shí)候選擇他說錯(cuò)誤的

老師，稅務(wù)局的通知我們?nèi)バ薷?0年申報(bào)表，因?yàn)?0年起企業(yè)是按查賬征收方式了，但是因?yàn)槠髽I(yè)行業(yè)特殊，我們跟所屬稅務(wù)申請是按核定征收，但現(xiàn)在是總局稽查分局，所以讓我們?nèi)バ薷膱?bào)表。我直接過去大廳申報(bào)修改20年報(bào)表可以嗎？有沒有什么問題？

企業(yè)所得稅分支機(jī)構(gòu)年度納稅申報(bào)表(A類) 是不是申報(bào)表上只要填報(bào)第21行和22行的分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤头謹(jǐn)倯?yīng)交所得稅額即可？我看其他都是灰色不可填區(qū)域，只有21-22行可填寫數(shù)據(jù)，我們分公司企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候也是只要填寫這兩個(gè)