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請問老師 ,1??增值稅申報表銷售額與賬面上的銷售額不一定想等。2??申報表的銷項稅、進項稅、進項稅轉出、應交增值稅必須與賬面一致嗎?

2021-02-27 19:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-02-27 20:03

同學你好 不一定要相等 尤其是進項稅,需要看你的認證情況 進項稅轉出,也有可能不一樣,如果你直接做了不抵扣認證的話

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快賬用戶9899 追問 2021-02-27 20:05

進項稅如果我沒有抵扣賬面就放到:待抵扣進項稅,而放到進項稅金額一定與申報表進項稅一致呀

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齊紅老師 解答 2021-02-27 20:26

單獨設置待抵扣進項稅 或者待認證進項稅的 就是一致的

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快賬用戶9899 追問 2021-02-27 20:32

銷項稅1-12月,科目余額額表金額與申報表本年累計金額必須一致吧

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齊紅老師 解答 2021-02-27 20:42

科目余額額表金額與申報表本年累計金額必須一致 是的

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快賬用戶9899 追問 2021-02-27 21:10

我們單位是建筑施工單位,預收賬款開發(fā)票,但是沒有作價稅分離,只有在結轉收入時,把銷項稅結轉過來,導致申報表與賬面銷項稅金額,附加稅金額都不一致。請問老師這個會計做賬是不是不對呀

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齊紅老師 解答 2021-02-27 21:23

預收款開具征稅發(fā)票的話 需要確認增值稅銷項稅的 不然就是錯誤的

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同學你好 不一定要相等 尤其是進項稅,需要看你的認證情況 進項稅轉出,也有可能不一樣,如果你直接做了不抵扣認證的話
2021-02-27
你好,如果沒有服務收入的話,是這么做的。
2022-01-11
同學你好 這個需要調整一致
2022-04-01
你好,最好是一致,你以后查賬的時候方便。
2023-11-07
關鍵是哪個正確?你得先查明原因
2021-12-09
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