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Q

公司是小規模納稅人,收到對方公司開過來的稅率1%的增值稅專用發票,請問這種情況,是不是要退回去給對方重新開具普通發票會比較好?

2021-02-26 09:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-02-26 09:29

退回對方公司,開具普通發票。只能接受普通發票,不能收到專用發票。

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快賬用戶4551 追問 2021-02-26 09:30

如果對方開不了普通發票給我們,那這張專用發票會變成滯留票嗎?

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齊紅老師 解答 2021-02-26 09:33

專用發票會形成滯留發票,在發票勾選系統中是這樣的,如果是對方實在不開的話,你只能勾選擇不抵扣進項稅。

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快賬用戶4551 追問 2021-02-26 09:34

如果形成滯留發票,會有什么后果嗎?

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齊紅老師 解答 2021-02-26 09:35

由于現在發票都有幾年的抵扣時間了,現在這方面的滯留也是幾年后才能看出來是否滯留發票了。因此這方面的后果沒有以前明顯了

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退回對方公司,開具普通發票。只能接受普通發票,不能收到專用發票。
2021-02-26
同學,你好,專票是容易形成滯留票,稅務容易稽查。但是專票小規模可以當普票進行入賬的。
2020-12-21
可以要求對方那樣開的
2024-06-12
可以根據對方需要開3%或者1%的專票
2024-09-23
你好,可以的,可以這么做的。
2021-10-09
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