老師，你好，我想問一下，以前自查補稅時，賬上補了收入，借方做成了預收賬款，實際應該做其他應收款的，現在要怎么調整這個憑證呢
同學，你好，做筆調整，借預收賬款紅字，借其他應收款
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老師，你好，我想問一下，以前自查補稅時，賬上補了收入，借方做成了預收賬款，實際應該做其他應收款的，現在要怎么調整這個憑證呢
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老師，你好，我們公司適應的是企業會計準則，2016年營改增時自查補繳2013年到2016年4月的企業所得稅和補繳增值稅，當時補稅和收入時，用錯了科目，損益類科目做成了以前年度損益調整了，還有借方的其他應收款做成預收賬款，現在這個賬要怎么調整呢
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老師，我的應收賬款期末借方有46000，預收貸方46000，其實他們是一個老板2家公司，之前的會計搞錯了，一直掛在賬上，我現在要怎么去調整呢！實際上應該是平的
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老師您好！去年財務計提了保證金，借：應收賬款-自收銀貸：其他應付款 。收到的時候有做了借：現金貸：其他應付款，這個要怎么調整呢？
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老師你好，我問下，2022年度的其他應收款，二級科目人名記錯了，2023年怎么調整， 借，其他應收款 張三 貸 其他應收款 李四 這個是當年發現做錯了我調整了，發現調整重了，現在需要反一下，要用以前年度損益調整嗎，怎么做呀
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我用什么做原始憑證，需要寫調整說明嗎，只調借方嗎，貸方不用管嗎，
直接在摘要上寫即可
不需要原始憑證嗎，是直接在摘要上寫調整哪年哪月的哪號憑證嗎
那同一個人既有其他應收款，又有其他應付款，這個怎么做抵消分錄，用什么做依據
同學，這個如果是科目掛錯直接調整，如果是往來轉貨款，那么讓對方出個函件
直接在這個月做調整可以嗎
可以的，這個沒什么問題
好的，謝謝老師
親愛的同學，不客氣哈