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旅游業,一般納稅人,2021年1月申報增值稅,是不是不能填寫《增值稅減免稅申報明細表》的疫情期間 生活服務啦? 主表的銷售額,是不是要填寫到第3行 的 應稅勞務銷售額?

2021-02-23 15:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-02-23 15:20

你好,第一個是的,第二個填寫的是第一欄就可以。

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快賬用戶7230 追問 2021-02-23 15:22

是填寫到第1行,(一)按適用稅率計稅銷售額嗎?

是填寫到第1行,(一)按適用稅率計稅銷售額嗎?
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快賬用戶7230 追問 2021-02-23 15:23

為什么第3行不用填寫?

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齊紅老師 解答 2021-02-23 15:24

是的,第三欄是勞務的,他是服務。

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快賬用戶7230 追問 2021-02-23 15:30

那是不是旅游業1月開始,要按6%交增值稅款啦?

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快賬用戶7230 追問 2021-02-23 15:30

沒有優惠政策了嗎?

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齊紅老師 解答 2021-02-23 15:34

你可以咨詢你稅務局啊還是繼續免稅。

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你好,第一個是的,第二個填寫的是第一欄就可以。
2021-02-23
你好,填寫零第三列,填寫不含稅銷售額。
2021-01-08
你好,季度45萬以內的不需要填寫減免明細表,如果超過的需要填寫減免明細表,最后一行的。
2022-07-15
你直接填寫在免稅銷售額里面就行了,減免稅附表不用填。
2022-01-11
同學你好 1,請問一下小微企業是不含稅的銷售額小于等于30萬免增值稅是嗎?——如果開的都是普票,是免增值稅的 2,小規模納稅申報表第十行填不含稅銷售額,第二十行填不含稅銷售額乘以3%是嗎?——填入第十行后,第二十行是自動帶出的; 3,如果不含稅銷售額大于30就填第二行,在填增值稅減免稅申報明細表,本期發生額是不含稅銷售額乘以2%是嗎?最后代到主表第十八行是嗎?——減征的部分是帶到主表的16行;
2020-08-27
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