老師您好，我有3個問題，辛苦回答一下哦，萬分感謝: 我們這里是總經辦財務室，原來另外一個校區的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計提。 11月份開始公積金計提在總部，實際支付在分校區，12月份社保、公積金都正常在分校區支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當月） 1、12月份開始，我是不是需要在分校區賬套里補計提社保，總部沖銷，公積金正常分校區計提，工資支付掛往來就可以了？（11月份公積金總部已沖銷，分校區已補提） 2、原分校區房租攤銷及支付在總部，12月份繳納及房租發票都開在了分校區，接下來我是不是直接總部減少分校區的攤銷，分校區續接做原攤銷就可以啦，還有沒有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產清理掉，12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷？

問一下老師，我去年12月份的費用都在今年1月份實際支付，12月計提住房公積金計提了9384元，實際1月份支付了18768，等于12月計提少了，還能補提12月公積金不能

你好，去年12月份支付的土地出讓金，今年1月份收到發票，12月份和1月份均確認了無形資產，只不過1月份沖銷了12月份的憑證，重新確認的無形資產，所以12月份要不要計提攤銷呢，希望有懂這個的老師，指導一下

老師，匯算清繳，職工薪酬中社保費用12月份計提的，下年1月份發，若21年計提15000，實際發放14000元，差異為21年1月付20年社保500元，21年12月份計提的社保1500元于22年1月份支付，此種情形下，賬載金額，實際發生金額，稅收金額，都怎么填寫？

老師，您好！我們2022年底公司賬上忘記計提法定盈余公積金了，現在已經2023.6月份了，現在6月份的時間點上還能補計提去年的法定盈余公積金嗎？還是一定要反結賬到去年12月份計提呢？謝謝