老師你好，1.請問支付自然人分紅需要單獨(dú)給每個(gè)人做表還是都只做在一張上，有固定格式嗎？ 2.如果今年12月份有發(fā)票還沒有到，明年1月份到的發(fā)票，但是開票日期是12月份的，這種在明年匯算的時(shí)候能夠?qū)⑦@個(gè)發(fā)票計(jì)入1去年費(fèi)用或成本進(jìn)行稅前扣除嗎。到底是以開票日期為準(zhǔn)還是以發(fā)票到達(dá)時(shí)間為準(zhǔn)。

您好，老師！我公司為物流企業(yè)，20年的7月至12月的運(yùn)輸票由于各種原因沒有開出電子發(fā)票，而是在2021年的1月份把9個(gè)車的20年7至12月的運(yùn)輸票一次開出來了，請問老師，現(xiàn)在我可以把這些運(yùn)輸票入到1月份的成本嗎？

老師您好，物業(yè)公司12月電費(fèi)沒計(jì)提，12月份的電費(fèi)在1月份交的開的1月份的發(fā)票，但是備注欄有12月1到1月1號的日期，這種情況還能正常入成本嗎？到明年匯算清繳時(shí)候是不是該納稅調(diào)增了？

老師：您好！2022年12 月份也就是第四季度暫估了成本，并且申報(bào)了企業(yè)所得稅，1月份收到購貨方開來的成本發(fā)票，是不是還是把12月份的暫估成本沖回，按收到的發(fā)票入賬就可以了？到企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候還需要調(diào)整這部分金額嗎？

你好老師，我想問下，關(guān)于管理費(fèi)用-水電費(fèi)事。我司1月份繳納去年12月份的水電費(fèi)。但是我在出具2023年12月31日的財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，按照會計(jì)上的權(quán)責(zé)發(fā)生制，1月份找水務(wù)公司開的這個(gè)發(fā)票，這個(gè)管理費(fèi)用應(yīng)該是要計(jì)入到12月份的管理費(fèi)用。我想問的是12月31日的財(cái)務(wù)報(bào)表，是否要確認(rèn)這個(gè)遞延所得稅資產(chǎn)。（水費(fèi)是先用在繳費(fèi)）