老師您好，我公司收取客戶5萬元用于銷售產(chǎn)品，產(chǎn)品沒賣完，最終應(yīng)該收取客戶267.5元，是要按照5萬給客戶開專票么？客戶方承擔(dān)專票3%稅點，應(yīng)該退換客戶多少錢呢？

請問老師，這個產(chǎn)品是我司銷售給客戶的，但是客戶產(chǎn)線上沒用完，把多余產(chǎn)品又退回我司了，開具了這張銷售發(fā)票給我們，對于我司就是購進(jìn)產(chǎn)品了，購買自產(chǎn)的產(chǎn)品，我們應(yīng)該怎么入賬？客戶也不讓我們開紅字沖減銷售收入，如果我按照購進(jìn)商品處理：借：庫存商品 進(jìn)項稅金 貸：應(yīng)收賬款 就只做這一個分錄就可以了？不涉及別的分錄？

2021年3月15日甲公司與丁客戶簽訂一份銷售合同，合同的總價款為60萬元，當(dāng)日收到丁客戶預(yù)付貨款20萬元。4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，開出增值稅專用發(fā)票不含稅的貨款為60萬元，增值稅為7.8萬元，該批產(chǎn)品的實際成本為40萬元。4月20日收到對方補(bǔ)付貨款①2021年3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款②4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，并結(jié)轉(zhuǎn)成本③4月20日收到對方補(bǔ)付貨款④假定3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款80萬，那4月20日的會計處理應(yīng)該怎么做？

2021年3月15日甲公司與丁客戶簽訂一份銷售合同，合同的總價款為60萬元，當(dāng)日收到丁客戶預(yù)付貨款20萬元。4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，開出增值稅專用發(fā)票不含稅的貨款為60萬元，增值稅為7.8萬元，該批產(chǎn)品的實際成本為40萬元。4月20日收到對方補(bǔ)付貨款①2021年3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款②4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，并結(jié)轉(zhuǎn)成本③4月20日收到對方補(bǔ)付貨款④假定3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款80萬，那4月20日的會計處理應(yīng)該怎么做？

、2021年3月15日甲公司與丁客戶簽訂一份銷售合同，合同的總價款為60萬元，當(dāng)日收到丁客戶預(yù)付貨款20萬元。4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，開出增值稅專用發(fā)票不含稅的貨款為60萬元，增值稅為7.8萬元，該批產(chǎn)品的實際成本為40萬元。4月20日收到對方補(bǔ)付貨款①2021年3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款②4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，并結(jié)轉(zhuǎn)成本③4月20日收到對方補(bǔ)付貨款④假定3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款80萬，那4月20日的會計處理應(yīng)該怎么做？