借 短期投資 貸 投資收益

這個分錄也應該在軟件錄入

還有一些會計分錄調整 涉及到利潤的 需要做到財務軟件里面嗎？

涉及到利潤的 需要做到財務軟件里面

還有一些沖往來的 做調整也要錄入軟件的吧？ 這些調整是9月底做的審計 可以在12月底做賬的時候錄進去嗎？

是的?沖往來的 做調整也要錄入軟件 可以在12月底做賬的時候錄進去

我們企業是小企業會計準則 然后調整分錄 是企業會計準則 寫到了 以前年度損益調整 那我還是按小企業會計準則做？做到營業外收入嗎？

不是的 直接計入利潤分配-未分配利潤就好

利潤分配-未分配利潤 借方是不是表示利潤的減少 貸方表示增加？

是的 這樣理解正確的

老師 我問一下 審計給我們公司有一筆調整 是2018年的 借 管理費用 -1139 貸 稅金及附加 -1139 現在是2020.12月的賬 可以把這個調整分錄寫到2020年12月的嗎？

不可以把這個調整分錄寫到2020年12月的

那應該怎么寫呢？

還是說不處理？

都是損益類科目 調整本期的話意義不大 要寫分錄也是通過以前年度損益調整

如果企業是小企業會計準則的話 是不是寫在利潤分配—未分配利潤里面？

是的?小企業會計準則的話 是寫在利潤分配—未分配利潤里面

那也就是說把18年的調整分錄直接寫進去也沒關系吧？因為會先轉到本年利潤 然后再從本年利潤轉到利潤分配-未分配里面吧？