以前年度賬務錯誤，結轉時進項大于銷項，但還做了借：應交稅費-末交增值稅 貸：應交稅費-增值稅-轉出末交增值稅，有留抵本不用在做這個分錄，請問現在要怎么調整
你好，直接用紅字沖銷掉這個分錄，
-
Q
以前年度賬務錯誤，結轉時進項大于銷項，但還做了借：應交稅費-末交增值稅 貸：應交稅費-增值稅-轉出末交增值稅，有留抵本不用在做這個分錄，請問現在要怎么調整
-
Q
過道費的本不應該抵扣進項 但我抵扣了 我上個月做的分錄是： 借：銷售費用 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：庫存現金 月末又做了個增值稅科目調整的分錄： 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅（進項） 接下來我該怎么做調整分錄，要具體分錄！
-
Q
2021年新準則下，1、結轉進項稅額, 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 2、結轉銷項稅額, 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 銷項稅大于進項稅的前期下，這2個分錄還用做 么？？？？還是可以不結轉銷項稅的和進項稅額？
-
Q
老師，我月末做了結轉增值稅，進項大于銷項，最后是借方應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，有留抵稅，那我本期應該怎么做會計分錄呢？
-
Q
老師，我月末做了結轉增值稅，進項大于銷項，最后是借方應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，有留抵稅，那我本期應該怎么做會計分錄呢？
熱門問答 更多>
-
用銀行存款支付房租作為公司主營業務成本，這個會計分錄怎么做？借主營業務成本 房租 貸 銀行存款 xx行 這樣對嗎？
-
老師，建筑勞務小規模公司，勞務費可以約定開1%專票嗎
-
老師，現在補了去年10月的收入，賬上用以前年度損益調整科目調整，更正了10月的增值稅申報表，還需要更正哪些報表？
-
老師，A為什么錯誤？請解答
-
這個股東持股100%，每月在發工資。也在交社保，可以領取失業金嗎？
-
稅局說公司出現疑點工廠性質沒有水電費票，要寫情況說明，工廠是和公司租的同一個場地，發票及水電費都是開給公司了，現在我應該怎么寫情況說明不會牽動其他問題？
-
老師差額征收需要提前給稅務局報備嗎
-
提交給電子稅務局的報表里 現代服務行業的主營業務費用如果為0可以嗎？還是必須要有？
-
老師，如果勞務公司選擇了差額征收，那購入的固定資產還可以抵扣嗎
-
老師 利潤表中 營業收入是只有主營業務收入還是還包括其他業務收入？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
以前年度做的，今年做與以前年度相同分錄（紅字）就可以了是嗎？
你好，以前年度在年末已經處理好，就不用再做調整了，
就是現在才發現以前做錯了，要怎么調呢？
就是現在才發現上一年做錯了，要怎么調呢？
你好，你們上一年的應交稅費有沒有結轉平了，
上一年應交稅費-未交增值稅借方有余額，年報出來在其他流動資產里面，本應該在應交稅費里面的
你好，這樣已經結轉在報表里，不用再調整了，今年有銷項時可以直接抵掉，
我想調整到報表應交稅費里面去
你好，這個要在年初調整，用負數做一個分錄：借應交稅費-末交增值稅 貸：應交稅費-增值稅-轉出末交增值稅，
好的，感謝老師
你好，祝你周末愉快