本期本身是銷項7924.56，進(jìn)項5660.38，上月留底稅額4651.51，結(jié)果還是進(jìn)項大于銷項

那你只要吧本年進(jìn)項稅和銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以

好的懂了謝謝

好的，客氣，幫到你就好????????????? ?????????????

老師還有一個問題，所繳納稅額只有0.02，沒有達(dá)到繳納點，那我是可以做入營業(yè)外收入嗎

這個就可以不用計提的額

沒有懂您的意思？

你不需要繳納所得稅，那你就可以不用計提所得稅費用啊

老師，我說的是銷項大于進(jìn)項哦，但是只大于0.02，因為0.02不需要繳納，我結(jié)轉(zhuǎn)相關(guān)進(jìn)項和銷項后，最后0.02我是計入營業(yè)外收入嗎

這個是可以轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的

那在本期增值稅申報表中顯示的應(yīng)納稅額為0.02，我是不是需要在本期申報表中抹除掉0.02，因為再申報下期增值稅申報表的時候顯示有未繳納稅額，不能申報下期的增值稅申報表

我是不是可以在增值稅申報表中“免、抵、退應(yīng)退稅額”這一欄填入0.02金額