小規(guī)模，本季度開(kāi)票金額比如100元，按照1稅率，增值稅金額1元，等于應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入1元，這是賬面的 然后去報(bào)稅時(shí)候，增值稅免稅額是按照3的稅率，帶出來(lái)免稅額3元，怎樣才能使申報(bào)報(bào)表和賬面一致呢

老師你好，請(qǐng)問(wèn)一下小規(guī)模增值稅免稅范圍內(nèi)，4月-6月開(kāi)的票稅率都是1%，請(qǐng)問(wèn)我在主表填表時(shí)按3%金額填列，附列資料出來(lái)的金額是按1%金額，申報(bào)已經(jīng)通過(guò)了，這樣有問(wèn)題嗎？比如：2季度我開(kāi)的票是90000元，稅率1%，不含稅金額89108.91元，稅額891.09元，申報(bào)表填列時(shí)金額按87378.64元，稅額2621.36元，附列資料表出來(lái)的含稅金額是90000元，不含稅金額是89108.91元，這樣不對(duì)應(yīng)？

老師好，1.請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模企業(yè)，季報(bào)時(shí)填寫(xiě)財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤(rùn)表的本月金額是填寫(xiě)本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因?yàn)楸驹陆痤~一填上就會(huì)自動(dòng)加總到累計(jì)金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對(duì)了）所以每次我都手動(dòng)改累計(jì)金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請(qǐng)問(wèn)在申報(bào)利潤(rùn)表時(shí)，營(yíng)業(yè)外收入時(shí)填寫(xiě)金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報(bào)增值稅時(shí)免稅額是按照3%填寫(xiě)的，做賬時(shí)按1%計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)的啊）

我公司是小規(guī)模納稅人，2023年1季度的開(kāi)票稅率是1%，3月份有未開(kāi)票收入，我按照1%計(jì)算出不含稅金額填入未開(kāi)票收入申報(bào)表中，但我會(huì)計(jì)賬上1-3月是按3%計(jì)提的增值稅，這樣做有問(wèn)題嗎？然后發(fā)現(xiàn)稅會(huì)之間的稅額差異有50多元，申報(bào)表中的增值稅額是按照不含1%稅額的不含稅價(jià)計(jì)算得出的，導(dǎo)致不含稅收入是比實(shí)際收入多，請(qǐng)問(wèn)這種 情況下要怎么處理才合適呢

小規(guī)模未開(kāi)票收入，賬上記收入時(shí)候，稅率是按1％嗎，比如我現(xiàn)在按1％ 銷(xiāo)售額1000 稅額一共100 季度報(bào)稅時(shí)候因?yàn)樾∮?0w免征 申報(bào)表本期免稅額是 300 賬上做減免稅款分錄100做到營(yíng)業(yè)外收入。 這樣賬上顯示這100 報(bào)表顯示免征300這不一致正常嗎